我们5月份在建工程入账,借方:在建工程-暂估,贷方:应付账款-暂估,并在五月底转入了固定资产,借方:固定资产-暂估,贷方:在建工程-暂估,现在6月我们收到了在建工程的相关发票,并且金额和暂估的金额一样,我们现在要怎么做会计分录呢

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2022/7/7 9:13:39

我们5月份在建工程入账,借方:在建工程-暂估,dai方:应付账款-暂估,并在五月底转入了固定资产,借方:固定资产-暂估,dai方:在建工程-暂估,现在6月我们收到了在建工程的相关发票,并且金额和暂估的金额一样,我们现在要怎么做会计分录呢

你好,收到了发票直接把暂估分录全部红冲。 然后去按发票做一遍 在建工程和固定资产分录即可。

在建工程转固定资产这一笔也要冲销吗?

二级科目是暂估的要冲销

固定资产折旧还是从六月开始嘛

企业是当月增加固定资产,下月开始提折旧。

可实际上我们的固定资产是五月底就存在了,所以六月开始折旧嘛,和冲销账务处理应该不冲突吧

不冲突

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2022-07-07 09:13花朝二十三

我们5月份在建工程入账,借方:在建工程-暂估,dai方:应付账款-暂估,并在五月底转入了固定资产,借方:固定资产-暂估,dai方:在建工程-暂估,现在6月我们收到了在建工程的相关发票,并且金额和暂估的金额一样,我们现在要怎么做会计分录呢
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Harry老师2022-07-07 09:15

你好,收到了发票直接把暂估分录全部红冲。 然后去按发票做一遍 在建工程和固定资产分录即可。
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2022-07-07 10:21花朝二十三

在建工程转固定资产这一笔也要冲销吗?
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Harry老师2022-07-07 10:32

二级科目是暂估的要冲销

2022-07-07 10:36花朝二十三

固定资产折旧还是从六月开始嘛
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Harry老师2022-07-07 10:47

企业是当月增加固定资产,下月开始提折旧。

2022-07-07 12:33花朝二十三

可实际上我们的固定资产是五月底就存在了,所以六月开始折旧嘛,和冲销账务处理应该不冲突吧
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Harry老师2022-07-07 12:50

不冲突
Harry老师

Harry老师2022-07-07 12:51

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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