固定资产报废
原标题：公司为一般纳税人，现在在做6月的账：6月报废了固定资产汽车，给回收公司开了500的票，做了以下两个分录：借：固定资产清理5887.5，借：累计折旧：12112.5，贷：固定资产18000；给回收公司开的票：借：营业外支出（非流动资产处置净损失）500，贷：固定资产清理442.48，贷：应交税费-销项税额57.52，然后看科目余额表显示累计折旧：贷方—负712.25；请问我需要怎么操作？还有6月当月也新购了一辆车：固定资产原值是53670.53。
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2022/7/8 13:46:13
公司为一般纳税人，现在在做6月的账：6月报废了固定资产汽车，给回收公司开了500的票，做了以下两个分录：借：固定资产清理5887.5，借：累计折旧：12112.5，dai：固定资产18000；给回收公司开的票：借：营业外支出（非流动资产处置净损失）500，dai：固定资产清理442.48，dai：应交税费-销项税额57.52，然后看科目余额表显示累计折旧：dai方—负712.25；请问我需要怎么操作？还有6月当月也新购了一辆车：固定资产原值是53670.53。
回收公司给了你们500？
回收公司让我们开给他，金额随便开，我们这开了一张增值税普票销售汽车500
公账上没有给的记录
那你们要白白承担这个税点，还没有收回来钱哈？
老师，请看上面固定资产模块每月计提折旧的图片：报废的固定资产是从19年9月开始计提356.25，到今年5月份显示已计提折旧，但是系统没有生成凭证，只显示取消折旧，需不需要点击取消；算到计提到今年4月的话是11400。
刚刚问了说开给回收公司500，现金收到的
首先需要计提折旧。其次进行一下账务处理：借：现金 500 营业外支出（非流动资产处置净损失）5445.02，dai：固定资产清理5887.5，dai：应交税费-销项税额57.52
是计提5月份的吗？我看了下5月份账上没有计提的分录 ，5月份的已经结账，需要反结转吗
需要的，清理的当月，也就是6月份也要计提
固定资产清理当月是需要计提折旧的。
老师，我已经把5月的反结转并且计提折旧；6月的也已经计提，在修改账务，请看下面图片，这样对吗
固定资产清理的当月6月还新购入一辆车 ：我把数据已经填入固定资产卡片，并且生成凭证6，但是固定资产管理的计提折旧及生成凭证模块显示的是对的吗
计提完，固定资产清理的金额应该有变化了吧？
因为累计折旧变了
借：固定资产清理5887.5，借：累计折旧：12112.5，dai：固定资产18000
这次分录
这笔分录也需要调整
因为你们补提折旧了
上面是计提完的数据
我看累计折旧已经平了
固定资产清理显示平
只有固定资产借方显示53670.53
就是当月新增的固定资产数据 ，这样是对了吧
如果平的就没问题
可以的
好的老师，因为当月有报废及新增固定资产，那当月申报报表时有没有要额外填写的数据
填写的报表
还是和以往一样正常申报就行 没有要另外填写的报表
当月报一下500元发票的增值税
500元的增值税可以和其它发票一样用进项税抵扣吗
就是我用收到买车的发票来勾选抵扣
可以抵扣
好的，谢谢老师
不客气
