调整去年的现金的分录

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2022/7/10 12:01:17

调整去年的现金的分录

你好,麻烦说一下具体情况

是不是借:库存现金 dai:以前年度损益

就是去年的现金是10万

今年出纳重新核算了年底现金应该是30万

要看去年的分录涉不涉及损益科目,涉及损益类科目调整的时候才会用到以前年度损益调整

去年没有建账

要不要结转未分配利润啊

那是今年年初建账还是说你现在在建账?

需要知道这20万的差异的原因,如果只是收款未入账,借:银行存款,dai:其他应付款/应收账款

这样的不涉及损益

借方是库存现金

如果是收入未入账,借:库存现金dai:以前年度损益

以前年度损益调整

借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润

年初建账

就相当于我做两个分录嘛

我结转到未分配利润哇

期初建账直接录的期初余额是吧?

之前的会计没有结转利润分配

那我要多做一笔哇

需要结转的

我结转增值税

是不是销项税减进项税的金额 结转

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2022-07-10 12:01匿名提问

调整去年的现金的分录
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-10 12:02

你好,麻烦说一下具体情况
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2022-07-10 12:02匿名提问

是不是借:库存现金 dai:以前年度损益
会计宝

2022-07-10 12:02匿名提问

就是去年的现金是10万
会计宝

2022-07-10 12:03匿名提问

今年出纳重新核算了年底现金应该是30万
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-10 12:03

要看去年的分录涉不涉及损益科目,涉及损益类科目调整的时候才会用到以前年度损益调整

2022-07-10 12:03匿名提问

去年没有建账
会计宝

2022-07-10 12:05匿名提问

要不要结转未分配利润啊
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-10 12:05

那是今年年初建账还是说你现在在建账?
会计宝

杨老师2022-07-10 12:06

需要知道这20万的差异的原因,如果只是收款未入账,借:银行存款,dai:其他应付款/应收账款
会计宝

杨老师2022-07-10 12:06

这样的不涉及损益
会计宝

杨老师2022-07-10 12:07

借方是库存现金
会计宝

杨老师2022-07-10 12:08

如果是收入未入账,借:库存现金dai:以前年度损益
会计宝

杨老师2022-07-10 12:08

以前年度损益调整
会计宝

杨老师2022-07-10 12:08

借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润

2022-07-10 12:10匿名提问

年初建账
会计宝

2022-07-10 12:11匿名提问

就相当于我做两个分录嘛
会计宝

2022-07-10 12:12匿名提问

我结转到未分配利润哇
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-10 12:12

会计宝

杨老师2022-07-10 12:12

期初建账直接录的期初余额是吧?

2022-07-10 12:12匿名提问

之前的会计没有结转利润分配
会计宝

2022-07-10 12:12匿名提问

那我要多做一笔哇
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-10 12:13

会计宝

杨老师2022-07-10 12:13

需要结转的

2022-07-10 12:15匿名提问

我结转增值税
会计宝

2022-07-10 12:15匿名提问

是不是销项税减进项税的金额 结转
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-10 12:16

平台要求单个问题单独解决,不同的问题需要重新提问
杨老师

杨老师2022-07-10 12:17

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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