2022/7/26 14:51:54
想知道这个6847.56是怎么算出来的啊,这个6月份的报表,第二季度
这个数据=11830.74-前期预缴的企业所得税
6847.56是怎么算的啊
你们之前的缴款数据有吗
这个怎么看?
这个吗?
是的,就这个数据
这个怎么看啊
财务软件数据的话,是你们计提的数据
我们那个分录就是借,所得税,dai应交税金所得税6847.56
我们现在就是要求这个6847.56怎么来的对吧
是的,所得税费用就是你们本期借方发生额
老师你帮我算算呢6847.56怎么来的啊
我这算不出来
搞不懂
这个这个表我看不懂
473229.5*2.5%-4983.18=6847.56
所得税税率不是25%吗?为啥是2.5%
因为你们符合小型微利企业税收优惠政策
应纳税所得额100万以下的,税负率2.5%;100万-300万的部分,税负率5%
小型微利企业不是小规模纳税人对吧
小规模纳税人和一般纳税人是针对增值税而言的
你不要搞混了
应纳税所得税差不多等于利润总额对不对!
税负率2.5%就是指的所得税2.5%么?
是的
老师,你能解释一下这些数字怎么来的吗!
你写的数字我都不知道怎么来的,那个
473229.50 还有为啥还要减去
你发的第一张截图和第三张截图
473229.50是你们的累计利润,在100万以下,乘以2.5%得出累计需要缴纳的所得税,减去你们之前计提和缴纳的4983.18,就等于本期应该计提和缴纳的
58400.05为什么不减去啊,这个不是明细也是上交所得税吗?这个也交了呀
这个数据是汇算清缴数据,属于去年的
好的。明白啦 谢谢老师
不客气
老师,不好意思这么晚打扰你,我想问一下,就是比如6月所得税,那那个金额是本年累计的利润总额。但是这个金额是包括1-6月的啊,第一季度不是报过了吗?那岂不是重复?
473229.50是累计利润,那是 1-6月的吧?累计利润
是的
噢噢噢。懂了我懂了,所以后面你减去了那个数字
那个就是之前所得税交过了
对的
好的 明白啦
嗯嗯
老师,去年12月份计提所得税,我怎么算的跟这个不一样呢
为啥是118549.93啊!
昨天的我懂了, 这个是2021年12月份的
你不要只看账,你可以看一下申报表或者问一下做这个凭证的人
噢噢噢,那比如不知道计提多少,可以看申报表,有提示的对吧?
然后根据提示再计算
是的,你要是不会算,可以看申报表
噢噢噢,懂了,就是申报表都是有公式的,然后只要自己知道一些数字就好,填进去就行了,都自动算好了
然后可以用这个数字做账
是的
老师,我想问一下,这个106476.64是怎么来的啊!这个473229.5×0.25-106476.64-4983.18=6847.56 跟你昨天算的一样,但是这个表上106476.64我看不懂哪里来的
这个就是小微企业所得税优惠政策减免的税款
=473229.5*(25%-2.5%)
老师。你发的那个算出来等于108848.79哇 不是106476.64哇
25%-2.5%=0.23哇
0.225
按规定需要缴纳25%,但是你们符合小微企业税收优惠政策实际缴纳2.5%;优惠部分就为25%-2.5%=22.5%
哦哦懂啦 谢谢老师
不客气
老师,我不懂这个分段计算,请教一下
为什么不是这样计算的啊
我早上看你是4793229.5✖️(25%-2.5%)
中间是减号哇
我不懂分段计算是怎么算的
刚发的第一张图片的计算方法是对的
我知道第一个对的,但是我看你早上计算的也是分段计算吧,中间是25%-2.5%
我算的是减免部分
噢噢噢
你就用第一种方法计算就好。
好的。谢谢老师了
不客气