提问
首页/问答/问答详情

我上个月有留底税金，本月要计算需要抵扣多少进项说，行业税负率是百分之一。那我本月需要抵扣多少进项税额，是不是用本月销项税额减去（税负率百分之一乘以本期增值税申报表里的本年累计不含税销售额）得出该抵扣多少进项税额，再减去上月留抵的税金，就等于我本月应该抵扣的进项税额呢

原标题：老师，我上个月有留底税金，本月要计算需要抵扣多少进项说，行业税负率是百分之一。那我本月需要抵扣多少进项税额，是不是用本月销项税额减去（税负率百分之一乘以本期增值税申报表里的本年累计不含税销售额）得出该抵扣多少进项税额，再减去上月留抵的税金，就等于我本月应该抵扣的进项税额呢

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2022/8/7 23:54:29

老师，我上个月有留底税金，本月要计算需要抵扣多少进项说，行业税负率是百分之一。那我本月需要抵扣多少进项税额，是不是用本月销项税额减去（税负率百分之一乘以本期增值税申报表里的本年累计不含税销售额）得出该抵扣多少进项税额，再减去上月留抵的税金，就等于我本月应该抵扣的进项税额呢

截止本月累计应交增值税/截止本月累计收入=税负率 （截止本月累计已交增值税+本月销项-本月进项-留抵税额）/截止本月累计收入=1%

代入公式就可以求出来

累计收入是不含税收入对吗

对的

老师结转增值税要怎么做呢，最后是要交税的分录，因为上个月有留底税金不知道怎么做

1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 （转出未交增值税） dai.应交税费- 应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税（销项税额） dai:应交税费-应交增值税 （转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额） : 借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税） dai:应交税费-未交增值税 4、实际交纳时 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2022-08-07 23:5428924268

老师，我上个月有留底税金，本月要计算需要抵扣多少进项说，行业税负率是百分之一。那我本月需要抵扣多少进项税额，是不是用本月销项税额减去（税负率百分之一乘以本期增值税申报表里的本年累计不含税销售额）得出该抵扣多少进项税额，再减去上月留抵的税金，就等于我本月应该抵扣的进项税额呢
会计宝
会计宝

甘老师2022-08-07 23:56

截止本月累计应交增值税/截止本月累计收入=税负率 （截止本月累计已交增值税+本月销项-本月进项-留抵税额）/截止本月累计收入=1%
推荐你：加入免费答疑群，点击入群
会计宝

甘老师2022-08-07 23:56

代入公式就可以求出来

2022-08-08 01:4528924268

累计收入是不含税收入对吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-08-08 07:21

对的

2022-08-08 13:1428924268

老师结转增值税要怎么做呢，最后是要交税的分录，因为上个月有留底税金不知道怎么做
会计宝
会计宝

甘老师2022-08-08 13:15

1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 （转出未交增值税） dai.应交税费- 应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税（销项税额） dai:应交税费-应交增值税 （转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额） : 借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税） dai:应交税费-未交增值税 4、实际交纳时 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款
甘老师

甘老师2022-08-08 13:16

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (8条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
369名专家老师，3分钟快速回复，已有111711会计人， 提问了190521 个问题
李伟老师
信用得分
36098
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5800
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
28370
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 5051
/
打赏 106次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
66474
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.74
/
已答 10400
/
打赏 192次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
369名专家老师，3分钟快速回复，已有111711会计人， 提问了190521 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
369名专家老师，3分钟快速回复，已有111711会计人， 提问了190521 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈