因为收费率业绩考核不达标,暂扣工资,怎么做分录,应发51040元,暂扣3740元。如果本季度最后一个月还不达标,暂扣工资变实扣

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2022/8/12 17:15:55

因为收费率业绩考核不达标,暂扣工资,怎么做分录,应发51040元,暂扣3740元。如果本季度最后一个月还不达标,暂扣工资变实扣

未付的3740跟本月工资一同计入管理费用-工资 未支付所有挂到其他应收款-职工往来——XX姓名 后期达到了支付出去 借:其他应收款-职工 dai:银行存款 达不到冲销前期的管理费用-工资 3740 dai:应付职工薪酬3740 借:其他应收款-职工3740 dai:应付职工薪酬薪酬 3740

借∶主营业务成本-工资 51040 dai∶应付工资-人工费47300 其他应收款-职工3740

这样对吗?

你们发工资不通过管理费用-工资 直接计入主营业务成本 而且也不通过应付职工薪酬过度么?

是的

也没有社保公积金的个人部分扣除么?如果都没有 你这样做没有问题

有的,这个五万多是所有员工的总数

发工资的时候 个人承担部分 要从应发工资中剔除的 单独在dai方 其他应付款-社保个人部分 你是没写 分录简写的是吧 那就没有问题 分录这样可以

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秦枫老师财务经理答疑老师
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2022-08-12 17:15花西夫人

因为收费率业绩考核不达标,暂扣工资,怎么做分录,应发51040元,暂扣3740元。如果本季度最后一个月还不达标,暂扣工资变实扣
会计宝
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秦枫老师2022-08-12 17:20

未付的3740跟本月工资一同计入管理费用-工资 未支付所有挂到其他应收款-职工往来——XX姓名 后期达到了支付出去 借:其他应收款-职工 dai:银行存款 达不到冲销前期的管理费用-工资 3740 dai:应付职工薪酬3740 借:其他应收款-职工3740 dai:应付职工薪酬薪酬 3740
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2022-08-12 17:25花西夫人

借∶主营业务成本-工资 51040 dai∶应付工资-人工费47300 其他应收款-职工3740
会计宝

2022-08-12 17:25花西夫人

这样对吗?
会计宝
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秦枫老师2022-08-12 17:26

你们发工资不通过管理费用-工资 直接计入主营业务成本 而且也不通过应付职工薪酬过度么?

2022-08-12 17:27花西夫人

是的
会计宝
会计宝

秦枫老师2022-08-12 17:28

也没有社保公积金的个人部分扣除么?如果都没有 你这样做没有问题

2022-08-12 17:29花西夫人

有的,这个五万多是所有员工的总数
会计宝
会计宝

秦枫老师2022-08-12 17:33

发工资的时候 个人承担部分 要从应发工资中剔除的 单独在dai方 其他应付款-社保个人部分 你是没写 分录简写的是吧 那就没有问题 分录这样可以
秦枫老师

秦枫老师2022-08-12 17:34

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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