2022/8/18 13:22:25
请问下老师,有个供应商现在在对账,发现去年有好多笔付款的我这边都没入账,前面的账不是我经手的,现在导致账面欠款了,对方开过来的票多,我想把这几笔付款的做进去,该怎么处理?之前都是外账公司做的,搞和乱七八糟,银行余额对不上都直接调在了现金科目 里
就是正常应当做借:银行存款 dai:应付账款的凭证 因为当时不知道把通过现金处理了银行的差异 借:银行存款 dai:库存现金
那现在调整分录 做 dai:应付账款 dai:现金(红字)
但有80+万,如果去冲现金的话,现金就成负数了
正常的话,借:应付账款 dai:银行存款
不好意思,付款,我做反了
都看不懂当时他们一把调到现金里去了,银行账都不对的
就是现在调的话现金会出现负数
你的意思是现在做:dai:应付账款 dai:现金(红字)?
我做反了
不应该是借:应付账款吗
现在应该是借:应付 借现金(红字)
本来外账的现金余额就不多的,现在要做80+万进去?
那现金不就成负数了吗
借现金红字是冲现金余额的
如果只是这一笔肯定不会出负数,出负数就是还有别的业务做的不对
那怎么办,先把这笔调整吗
等等,我想想
借:应付 借:现金(红字,做完这笔现金让你的现金实际余额和账面余额能一致)dai:其他应付款-账目调整(临时用,尽快找出差异,调整过来)
做的现金的金额,不是这笔应付的金额哈。是挤出来的金额,就是你实际的现金和账面现金的一个差。就是做完这笔凭证,保证你手里的现金和账面现金余额一致
老师,想到了吗?当初他是把好几个月的银行存款余额一并调在了现金里了,所以你说要是一笔笔去对,也对不出来
外账我们没有实际的现金的
账面的现金就是用来调账用的
现金调一些小的问题可以
你这个这么大金额,现在就导致了你要调整的话,现金会出负数
出负数如果金额小,后面可以慢慢调,主要现在金额这么大一笔
对啊,就是金额小通过现金科目调一调不会有大的问题
金额如果负数两三千这种,那可以做一笔法人交缴进来
这么大的金额也通过现金调,后续发现问题就没办法处理了
你要是这笔想要调整的话,就把现金的负数部分做到其他应付款上去
所以不知道怎么弄了
没有别的办法
要不做到其他应付款-法人 那里去
最好不要
就当法人付了这笔钱出去
但现金挂着几十万的负数,也不是个事呀
也可以吧,相当于你借的法人的钱
后期再发现前期的问题,从这里面冲
公司问法人借款?
最好能对对银行流水和账面的银行流水
没法对,他是积攒了好几个月一直没去对银行余额,后面估计换了个人做,就把对不上的金额调在了现金里了
如果现在去核对,工作量太大了
那就放在其他应收里面,发现一个冲一个
那现在是借:应付账款 dai:其他应付款 吗
你的账面现金也一点余额没有嘛?
有是有,但不多,只有几万块钱
有的话 借方把余额冲了 差额进其他应收
借:应付账款 借:现金(红字)dai:其他应付款 ?
对
这样就是说你挂的这个其他应付,就是前期错误导致的
后面如果发现是这之前的错误就冲这里面冲
现在也就只能这么慢慢调了,如果查起来,几十万的货款不可能法人付的
如果是这之后的,不要从这里面调
有点讲不通
确实存在风险,但是没有办法,想要理清楚就得一笔一笔的对
这个代账太不负责任了
对呀,我都看傻掉了,连最基础的东西都会出现这种错误
要不你还是挂科目调整,不要跟法人扯上关系
到时候更不好说
还有一笔付工资 的钱也做进了这家供应商了
挂科目调整?那我dai什么科目呢
挂个科目调整,解释就是代账很多付款没有给我挂账,没有办法了
就是dai其他应付款-科目调整
不做其他应付款-法人
感觉怎么说都说不通,那钱付出去了,你的银行存款是怎么处理的呢
怎么平的这个账呢
只能实话实说,代账瞎做全进现金里面了,肯定不对,自己拿到账只能先调出来,慢慢找原因更正
那那笔付工资 的钱,就借:应付职工薪酬 dai:应付账款 对吧
对
好吧,那就先这么调吧
嗯
但是老师,如果后面一直出现这个问题,那一直挂着这个科目,永远都平不了
如果后面又发现了一家也是同样的问题,一直往这个科目里扔,最后这个科目怎么把它去平呢
肯定有收款没做的
不然你的现金不会只剩那么点啊
那笔付工资 的钱,是21年的,现在调整没关系的吧
你用的小企业会计准则还是企业会计准则?
小企业的话没有问题,进当年的损益
小企业会计准则
那没有问题
小企业会计准则跟企业会计准则不就是科目的不同吗?
对
那如果是企业会计准则就不能现在来调整了吗
会计准则的话以前年度的损益要通过以前年度损益调整科目来调整,就不能进当年的损益
大的就是科目的区别,会计处理方式也有一定的差异
哦