2022/8/30 12:03:35
代理出口怎么在退税系统上操作～生产企业类出口问题
稍等哦，老师稍后回答您
好☕️
请问一下你们是代理出口公司，还是实际的生产企业
实际生产企业
我有问过你很多次问题了喔，都是关于这类问题的喔，只是我没接触过，所以一直要问
是嘛，你匿名了所以我认不出来哈
我都只问你🍻
如果能加个微信或电话就好了☕️
感谢你的支持和信任🤝🤝
1、贵公司是生产企业，委托外贸企业代理出口，可以申报出口退税，但须先向主管税务机关申请办理先办理出口退税资格认定，另外公司出口货物时必须为一般纳税人资格才可以退税。
2、注意及时取得代理出口证明。根据规定，受托方应自货物报关出口之日起至次年4月15日前，申请开具《代理出口货物证明》交付于你，用于办理退税。
3、贵公司作为委托方享受出口退税政策。你公司在取得代理出口货物证明、出口报关单等资料后可以先向主管税务机关进行免抵退税申报。一般来说，您公司申请退税还应开具出口发票。
申报流程：
生产企业自营或委托外贸企业代理出口自产货物（包括视同自产货物），除另有规定外，可在货物报关出口并在财务上做销售核算后，凭有关凭证在规定的期限内向所在地主管退税的税务机关申报“免、抵、退”税。
一、纳税人应提供的资料
（一）《增值税纳税申报表》及附表复印件;
（二）当期《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》）和《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表附表》《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表》《生产企业出口货物当期单证齐全并且信息齐全明细表》《生产企业出口货物前期单证齐全并且信息齐全明细表》;
（三）当期退税部门确认的《生产企业进料加工进口料件申报明细表》和《生产企业进料加工贸易免税证明》;
（四）《出口货物备案单证目录》;
（五）装订成册的原始凭证：
1.中远期收汇证明;
2.出口货物报关单（退税专用联）;
3.《代理出口货物证明》及《代理出口协议》;
4.注明登记出口销售账时间、金额的出口销售发票;
6、出口货物退（免）税正式申报电子数据。
那在退税平台上是这操作吇
吗
退税操作
一、下载软件
1、到网上搜索“生产企业离线出口退税软件最新版”，下载到电脑上。
2、点开桌面图标，看到用户名sa，密码为空，点击“确认”，进入系统，按照系统提示，录入企业海关代码、社会信用代码和企业名称。
3、在“当前所属期”框内，输入申报所属期，点“确认”。
4、页面右下角的系统版本和商品码版本，点击“升级版本”。
二、申报数据录入
1、从页面左上角“基础数据采集”点击进去。
2、第一步，外部数据采集——出口报关单数据处理——点击进来后，点“增加”，按照出口报关单上的信息，分别录入报关单号、备案号、项号、出口日期、出口数量等信息，录完以后，点“保存”。
3、第二步，出口退（免）税申报——免抵退税申报——出口货物劳务免抵退税申报明细表，点击进入后，点“增加”，出现明细表，参照表下方的填报指引，正确按照规定的格式，录入单笔出口信息，录入完成后点“保存”。
如果有超过一笔出口业务，系统会自动进入下一条，如果只有一条，点“退出”。
4、第三步，出口退（免）税申报——免抵退税申报——免抵退税汇总表，点击，出现一个对话框，按要求填入当月的留抵税额和不得免征和抵扣税额，点确定，进入汇总表页面，灰格子是自动生成，需要填写的白格子只有两个，填入数据，点保存。
5、第四步，从页面左上角的第二个菜单“生成申报数据”进入，点击“生成出口退（免）税申报数据”，点击确定，会生成一个XLM文件，记住你保存的路径。
三、申报
1、登录电子税务局，在右上角搜索框中搜“出口退税”，找到“出口退（免）税申报”，点击进入。
2、在此界面，第一行“免抵退税申报”，最右侧，点“离线申报”。
3、在此界面，点“上传”，出来对话框，点“选择文件”，找到刚才在离线申报软件中生成的XML文件，读入。
4、上传后，等待税务局税管员接收，审核。
至此，出口退税离线申报完成。
我们门是生产企业，但购回的产品有些是直接出口的，帐务怎么操作
你先午休，下午再回
生产企业出口税抵内销税也是这么处理吗
不退税，只是用出口税来抵内销税也是要在出口退税系统上处理数据吗，还是只需在报税系统里填下每月的纳税申报表里处理
严格来说生产型企业直接购入产品出口是不能退税的,但外购部分的产品在以下四种情况下视同该企业的自产产品出口. 1、本企业生产的产品名称、性能相同并且使用本企业注册商标的. 2、与本企业生产的产品配套出口的产品. 3、集团公司或总厂收购成员企业或分厂生产的产品. 4、委托加工收回的产品. 生产型企业出口上述4种视同自产产品可以按有关规定实行免、抵、退税管理办法.
你说的不退税，是指免税不退税还是不符合退税条件转为内销
我说的是抵税
出口抵内销税也是要在退税平台平操作吗
你说的这个应该是免抵税额，比如出口应退税100，内销应交20，那么税务直接退80，这20就是免抵税额。
免抵税额只是税务一个考核指标，在增值税纳税申报表上不体现
那我内销比出口的多，那免抵也要在出口退税平台上操作吗，意思我报关出单了，需要在出口退税平台上操作吗
需要在出口退税系统里申报的，出口退税系统里申报出口的就行了
那在电子税务局平台上也要做退税申报吗，还是在退税平台上处理了，就不需要在电子税务局上处理了
你看下我12:41分发的那条信息中的第三点，那里有
要在电子税务局申报的
那我在电子税务局上还要怎么操作☕️
看我前面发的信息呀
三、申报
1、登录电子税务局，在右上角搜索框中搜“出口退税”，找到“出口退（免）税申报”，点击进入。
2、在此界面，第一行“免抵退税申报”，最右侧，点“离线申报”。
3、在此界面，点“上传”，出来对话框，点“选择文件”，找到刚才在离线申报软件中生成的XML文件，读入。
4、上传后，等待税务局税管员接收，审核。
那填报表他会自动抵内销的吧
内销销售额填写在应税销售额里面
外销填写在出口免税销售额里面(前提是你有免税依据或者免抵退的登记批准表）
（为了避免交税，可以在报增值税表的时候提前在账务中预算出税额做一些预提）
进项填写在一起。
外销有不予免抵退税额的，填写在进项转出栏内。
上期有退税申请额的，要填写在免抵退税已退税额栏内。
然后先报增值税再报出口退税报表。
那帐务难做吗☕️
怎么找到适合报关用的商品编码
账务不难做的
需要自学报关知识，熟能生巧，就能快速找到报关的商品编码了
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