我们公司今年有出口业务,是生产企业,但是报关单很多贸易方式有误,并且内部出入库单据也不全,还未进行首次审核和申报,跟税局沟通,如果实在没有合适单据,可以做免税处理和转内销。 1.我想问免税处理是不是要做进项税额转出,同时会导致增值税增加,那跟转内销有啥区别呢,转内销也会导致增值税增加。 2.免税处理,要做哪些处理呢?除了进项税额转出,其他地方要做什么操作吗?账务要怎么处理好呢?

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2024/11/29 8:28:44

我们公司今年有出口业务,是生产企业,但是报关单很多贸易方式有误,并且内部出入库单据也不全,还未进行首次审核和申报,跟税局沟通,如果实在没有合适单据,可以做免税处理和转内销。 1.我想问免税处理是不是要做进项税额转出,同时会导致增值税增加,那跟转内销有啥区别呢,转内销也会导致增值税增加。 2.免税处理,要做哪些处理呢?除了进项税额转出,其他地方要做什么操作吗?账务要怎么处理好呢?

你好

1.免税处理对应的进项税不得抵扣,需要做转出。一般是计入成本。转内销是你的进项税可以抵扣,但是你的销售会有销项税

2.免税处理,需要你把进项税转出 一般是转出计入成本,其他没有要操作的,账务上把之前你单独记账的进项税做一笔转出的会计处理

借:库存商品等 dai:进项税转出 销售结转成本的时候 借:成本 dai:库存商品等

那电子税务局就是申报增值税时候做进项税额转出就可以吧,不用去做免抵退申报那块处理

你们发票不是没有勾选抵扣的操作

有勾选了,每个月正常申报增值税

是生产型企业,不是外贸

如果之前勾选认证了,那你在增值税报表那里做进项税的转出

不用申报免抵退了,

好的,谢谢

不客气哈

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2024-11-29 08:28匿名提问

我们公司今年有出口业务,是生产企业,但是报关单很多贸易方式有误,并且内部出入库单据也不全,还未进行首次审核和申报,跟税局沟通,如果实在没有合适单据,可以做免税处理和转内销。 1.我想问免税处理是不是要做进项税额转出,同时会导致增值税增加,那跟转内销有啥区别呢,转内销也会导致增值税增加。 2.免税处理,要做哪些处理呢?除了进项税额转出,其他地方要做什么操作吗?账务要怎么处理好呢?
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andy老师2024-11-29 08:31

你好
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andy老师2024-11-29 08:32

1.免税处理对应的进项税不得抵扣,需要做转出。一般是计入成本。转内销是你的进项税可以抵扣,但是你的销售会有销项税
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andy老师2024-11-29 08:33

2.免税处理,需要你把进项税转出 一般是转出计入成本,其他没有要操作的,账务上把之前你单独记账的进项税做一笔转出的会计处理
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andy老师2024-11-29 08:34

借:库存商品等 dai:进项税转出 销售结转成本的时候 借:成本 dai:库存商品等

2024-11-29 08:43匿名提问

那电子税务局就是申报增值税时候做进项税额转出就可以吧,不用去做免抵退申报那块处理
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andy老师2024-11-29 08:49

你们发票不是没有勾选抵扣的操作

2024-11-29 08:49匿名提问

有勾选了,每个月正常申报增值税
会计宝

2024-11-29 08:49匿名提问

是生产型企业,不是外贸
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andy老师2024-11-29 08:50

如果之前勾选认证了,那你在增值税报表那里做进项税的转出
会计宝

andy老师2024-11-29 08:50

不用申报免抵退了,

2024-11-29 08:51匿名提问

好的,谢谢
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andy老师2024-11-29 08:54

不客气哈
andy老师

andy老师2024-11-29 08:55

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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