我公司是医疗行业的,去年7月供应商开过一张专票,但是这张票一直没给我们,我们就没入账,但是财务在去年10月份的时候,在税局发票抵扣系统里抵扣了这张票,今年1月份供应商发现开错了,就把这张票红冲了,我们在1月份申报增值税时候,里面就有个进项税额转出的金额挂着,就是这张票的,但是为了和税务系统保持一致,我现在账务应该怎么处理

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2025/2/7 19:39:54

我公司是医疗行业的,去年7月供应商开过一张专票,但是这张票一直没给我们,我们就没入账,但是财务在去年10月份的时候,在税局发票抵扣系统里抵扣了这张票,今年1月份供应商发现开错了,就把这张票红冲了,我们在1月份申报增值税时候,里面就有个进项税额转出的金额挂着,就是这张票的,但是为了和税务系统保持一致,我现在账务应该怎么处理

认证时 借:应交税费一进项 dai:应付账款 红冲进项转出 dai:应付账款 红字 dai:应交税费一进项转出

但是这张票我们不能入账,因为对方开的产品是错的,我们本身也没入账,因为没有对应库存入不了

只是财务误抵扣了

上面的分录也只是核算增值税!

那就是做借,应交税费,进项,然后dai方应交税费进项税额转出

直接做那个税的金额

是的

那对方一正一负处理完了开票,我这边做完这笔分录后,相当于要交这个税,那等下个月对方开了正确的发票来,我又要按照那张发票上的金额交税,其实对于这张错的发票,我是属于多交税了对吧

因为本身和我公司没关系,他开错了,但是因为我抵扣了,所以我得交这张错的发票的税钱

那对方一正一负处理完了开票,我这边做完这笔分录后,相当于要交这个税,那等下个月对方开了正确的发票来,我又要按照那张发票上的金额交税,其实对于这张错的发票,我是属于多交税了对吧 你并未多交,之前抵扣时少交。前后两个一增一减抵销

这样账务操作,应该是合规的吧

是的

谢谢

不客气

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

wamCPA,TA答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2025-02-07 19:39匿名提问

我公司是医疗行业的,去年7月供应商开过一张专票,但是这张票一直没给我们,我们就没入账,但是财务在去年10月份的时候,在税局发票抵扣系统里抵扣了这张票,今年1月份供应商发现开错了,就把这张票红冲了,我们在1月份申报增值税时候,里面就有个进项税额转出的金额挂着,就是这张票的,但是为了和税务系统保持一致,我现在账务应该怎么处理
会计宝
会计宝

wam2025-02-07 19:50

认证时 借:应交税费一进项 dai:应付账款 红冲进项转出 dai:应付账款 红字 dai:应交税费一进项转出
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2025-02-07 19:51匿名提问

但是这张票我们不能入账,因为对方开的产品是错的,我们本身也没入账,因为没有对应库存入不了
会计宝

2025-02-07 19:51匿名提问

只是财务误抵扣了
会计宝
会计宝

wam2025-02-07 19:54

上面的分录也只是核算增值税!

2025-02-07 19:56匿名提问

那就是做借,应交税费,进项,然后dai方应交税费进项税额转出
会计宝

2025-02-07 19:56匿名提问

直接做那个税的金额
会计宝
会计宝

wam2025-02-07 19:58

是的

2025-02-07 20:02匿名提问

那对方一正一负处理完了开票,我这边做完这笔分录后,相当于要交这个税,那等下个月对方开了正确的发票来,我又要按照那张发票上的金额交税,其实对于这张错的发票,我是属于多交税了对吧
会计宝

2025-02-07 20:03匿名提问

因为本身和我公司没关系,他开错了,但是因为我抵扣了,所以我得交这张错的发票的税钱
会计宝
会计宝

wam2025-02-07 20:05

那对方一正一负处理完了开票,我这边做完这笔分录后,相当于要交这个税,那等下个月对方开了正确的发票来,我又要按照那张发票上的金额交税,其实对于这张错的发票,我是属于多交税了对吧 你并未多交,之前抵扣时少交。前后两个一增一减抵销

2025-02-07 20:06匿名提问

这样账务操作,应该是合规的吧
会计宝
会计宝

wam2025-02-07 20:08

是的

2025-02-07 20:08匿名提问

谢谢
会计宝
会计宝

wam2025-02-07 20:18

不客气
wam

wam2025-02-07 20:19

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (16条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
367名专家老师,3分钟快速回复,已有110204会计人, 提问了189249 个问题
李伟老师
信用得分
35803
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5743
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
27922
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 4991
/
打赏 105次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
64901
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 10179
/
打赏 186次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
367名专家老师,3分钟快速回复,已有110204会计人, 提问了189249 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
367名专家老师,3分钟快速回复,已有110204会计人, 提问了189249 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈