首页/问答/问答详情

请问企业直接的资金往来是否需要缴税？

原标题：你好，请问企业直接的资金往来是否需要缴税？

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2022/9/6 10:02:25

你好，请问企业直接的资金往来是否需要缴税？

资金往来性质是什么呢

只是往来款吗？还是借款？

企业直接的关系是：一个是集团的母公司，以一个独立于集团外的公司的名义dai款

银行下款到这家独立公司，独立公司将资金转给集团的母公司了

目前账面上挂的是其他应收款

这种情况的话，要视同签订借款合同，缴纳增值税的。

那有没有什么情况是不用缴纳增值税的呢？

①可以用母公司的名义直接向银行dai款；②集团内关联企业之间的无息借款免征增值税

那实际上是同一企业，但是为了融资，两个公司的法人不同，使得不是同一集团，那这种是否符合第二条集团内关联企业呀？

不符合，这种情况属于独立的第三方

哦，那还有一种情况，就是融资打款，只是从这家独立公司过一下，比如A公司转给这家独立企业，独立企业把款转给另外一家B公司。这种是否要缴税呢？

对非企业集团内单位之间的资金无偿借dai行为，需要按规定视同销售缴纳增值税

好的。

😁

还有一个，请问客户以商票支付货款，所以支付的金额比时间货款金额要多，但是未按期兑付商票，我们是否要交商票费用的增值税？

打错字了，比实际货款多。

如果你们销售的货物满足应缴纳增值税的条件，就需要缴纳增值税

高于货款这部分，作为价外费用计入货物的销售额

那如果价外费用未和客户未谈拢和确认，是否可以延迟开票？

在增值税这块儿，纳税义务发生时间并不是全部以开票为标准

你们这种实质上属于赊销业务，增值税纳税义务发生的时间为发出货物的当天

货物的增值税是按业务发生时间就已经开票了。疑问是商票费用的纳税义务时间是什么时候呢？

你所说的商票费用是指？

高于货物价格的部分吗？

是的，就是货款金额确定，开完发票以后，客户以商票支付货款，我们就会收商票费用，比如100万的货，支付120万的商票。

这种情况，你们在开票的时候就应该开具120万的发票

虽然支付了，但是准确金额没有和客户商谈好。造成账面上有预收账款的余额。

还有一种方法就是作为客户融资费用处理，相当于你们把应该收的款项暂时借给客户，客户支付20万的利息

啊，那这种更要在收到20万的时候缴纳增值税了吧

是的，按照金融服务缴纳增值税

哦，我的问题就是这20万延迟开票了，能不能有个合理的说法。比如未确认金额之类的。

你们可以签订合同，约定什么时候支付这20万的费用

按照合同约定的时间缴纳增值税

如果作为价外费用，在销售货物的时候就需要缴纳增值税

哦，好的。

我的问题就是这些了

额嗯

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

收藏

为你找到 597条与资金往来,缴税相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

许老师会计主管,中级证书答疑老师

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

咨询老师

向老师提问

2022-09-06 10:0245787175

你好，请问企业直接的资金往来是否需要缴税？

会计宝

会计宝

许老师2022-09-06 10:04

资金往来性质是什么呢

推荐你：加入免费答疑群，点击入群

会计宝

许老师2022-09-06 10:05

只是往来款吗？还是借款？

2022-09-06 10:0545787175

企业直接的关系是：一个是集团的母公司，以一个独立于集团外的公司的名义dai款

会计宝

点击展开全文 (39条)

发送

微信提问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

360名专家老师，3分钟快速回复，已有104867会计人，提问了185306 个问题

李伟老师

信用得分

34399

综合排名

7

答疑级别

高级老师

中级会计师,税务师,财务经理

擅长：企业账务实操处理

评分 4.61

/

已答 5382

/

打赏 153次

添加微信

andy老师

信用得分

26405

综合排名

10

答疑级别

高级老师

税务师,财务经理

擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业

评分 4.66

/

已答 4784

/

打赏 96次

添加微信

王苗苗老师

信用得分

60552

综合排名

2

答疑级别

专家老师

中级职称

擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业

评分 4.73

/

已答 9618

/

打赏 178次

添加微信

直接提问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

360名专家老师，3分钟快速回复，已有104867会计人，提问了185306 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

点击查看详情 >>

客服
APP 下载

IOS下载

Android下载
公众号

微信公众号

快速提问

新问题·点我提问

正在提问

历史提问 >

点击登录,加载我的问答

正在加载...

加载异常,点击重新加载

暂无问答

每个问题,2个老师,一答一审,确保准确

1 提出问题

>

2 匹配老师

>

3 回答问题

点击登录,加载我的问答

正在加载...

加载异常,点击重新加载

投诉反馈