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一般纳税人往出开咨询服务费，招标代理费，等进项发票是什么呀

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2022/9/14 13:33:55

一般纳税人往出开咨询服务费，招标代理费，等进项发票是什么呀

这种服务类的没有对应的进项税发票 它主要提供的人工服务，成本大部分是人工

不对应的，像购买的办公用品，租赁办公楼取得的发票、水电费专票都可以抵扣

那增值税怎么办？只有成本

哦哦

对，服务类的税率6%就已经考虑了服务行业进项税发票较少的情况

好的，也就是让把其他办公用的开成专票进行抵扣把

对，就是其他费用都尽量要专用发票，可以抵扣

成本票抵扣成本和抵扣销项两个不冲突吧，？可以同时抵扣是吗

是的

一个是所得税的概念，一个是增值税的概念

就是如果买办公用品1130，取得普票的话，所得税税前可抵扣1130，增值税不能抵扣；如果取得专票，所得税可抵扣1000，增值税抵扣130

专票的话，企业所得税抵扣的是价税分离后的是吗

是的

如果是小规模的话，取得专票，3%，抵扣企业所得税的话也是价税分离后的价钱是吗

不是的

小规模专票不能抵扣

全部进费用或成本，在所得税税前抵扣

我的意思是，小规模纳税人取得专票，用票抵扣企业所得税的话，是用专票上的全部金额，还是价税分离后的金额

全部金额

我知道不能抵扣增值税

好的，谢谢老师

我是给你解释一下原因为什么小规模的专票可以全额在所得税税前扣除，不需要价税分离

不客气

好的，谢谢

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2022-09-14 13:3353584071

一般纳税人往出开咨询服务费，招标代理费，等进项发票是什么呀
会计宝
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杨老师2022-09-14 13:35

这种服务类的没有对应的进项税发票 它主要提供的人工服务，成本大部分是人工
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会计宝

杨老师2022-09-14 13:36

不对应的，像购买的办公用品，租赁办公楼取得的发票、水电费专票都可以抵扣

2022-09-14 13:3653584071

那增值税怎么办？只有成本
会计宝

2022-09-14 13:3653584071

哦哦
会计宝
会计宝

杨老师2022-09-14 13:37

对，服务类的税率6%就已经考虑了服务行业进项税发票较少的情况

2022-09-14 13:3853584071

好的，也就是让把其他办公用的开成专票进行抵扣把
会计宝
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杨老师2022-09-14 13:39

对，就是其他费用都尽量要专用发票，可以抵扣

2022-09-14 13:3953584071

成本票抵扣成本和抵扣销项两个不冲突吧，？可以同时抵扣是吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-09-14 13:40

是的
会计宝

杨老师2022-09-14 13:40

一个是所得税的概念，一个是增值税的概念
会计宝

杨老师2022-09-14 13:41

就是如果买办公用品1130，取得普票的话，所得税税前可抵扣1130，增值税不能抵扣；如果取得专票，所得税可抵扣1000，增值税抵扣130

2022-09-14 13:4353584071

专票的话，企业所得税抵扣的是价税分离后的是吗
会计宝
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杨老师2022-09-14 13:44

是的

2022-09-14 13:4553584071

如果是小规模的话，取得专票，3%，抵扣企业所得税的话也是价税分离后的价钱是吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-09-14 13:46

不是的
会计宝

杨老师2022-09-14 13:46

小规模专票不能抵扣
会计宝

杨老师2022-09-14 13:46

全部进费用或成本，在所得税税前抵扣

2022-09-14 13:5853584071

我的意思是，小规模纳税人取得专票，用票抵扣企业所得税的话，是用专票上的全部金额，还是价税分离后的金额
会计宝
会计宝

杨老师2022-09-14 13:58

全部金额

2022-09-14 13:5853584071

我知道不能抵扣增值税
会计宝

2022-09-14 13:5853584071

好的，谢谢老师
会计宝
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杨老师2022-09-14 13:59

我是给你解释一下原因为什么小规模的专票可以全额在所得税税前扣除，不需要价税分离
会计宝

杨老师2022-09-14 13:59

不客气

2022-09-14 14:0353584071

好的，谢谢
会计宝
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杨老师2022-09-14 14:03

不客气
杨老师

杨老师2022-09-14 14:04

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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