2022/9/18 20:54:15
公司6月份有笔发传单的兼职工资,但是报销是在7月份,可以在这次跟着正常申报吗?然后工资是结完的了,超出部分需要交个税,直接公司承担是吧?存在没有兼职人员的详细信息问题
兼职人员的工资在7月份发放,严格来说7月份产生纳税义务(8月申报期内申报)
兼职人员工资属于劳务,按劳务报酬申报个税
但是工资已经结完,刚才有个老师说超过800是需要缴纳税的
是的,劳务报酬超过800元需要缴纳个税
那这部份得公司承担,是不是直接进去公司成本
管理费用,广告费
可以计入管理费用
申报他的个税需要身份证号码
就怕别人不愿意给
工资已经结完了
申报个税需要的,说明清楚就可以了
好的,谢谢老师
老师,那如果后面确实人家不愿意给,不申报有什么问题吗
不申报你们存在税务风险,被税局稽查出来需要补税和滞纳金,扣纳税信用分,可能会被罚款
老师,就是我这边有2个员工7月份离职,然后刚才填写离职时间选择7月是需要缴纳税费,后面老师好交我让我改到9月底,想问下后面还需要操作吗,还是这样就可以了
好的,谢谢
你把工资表做成是在9月发放就行
什么意思
意思就是你们7月支付的兼职人员工资先挂账,相当于报账的员工先借支款
借:其他应收款
dai:银行存款
9月份该员工报销兼职人员工资
借:管理费用-广告费
dai:其他应收款
这样个税的风险小一些
老师,就是我那两个员工是正常的员工,不是兼职的呢,也是这样操作吗
员工7月离职,最后一次发放工资是什么时候,以前发放工资都申报个税没有
都申报了
是8月发7月工资
申报了就没事了啊
那我改到9月份有问题吗
因为我提交7月离职,是要我交个税的
没问题啊,7月离职,8月发7月工资,9月申报
但是我提交个人的资料更新要选这个员工7月离职还是?
还是资料更新离职时间是9月底
申报完,把员工按实际情况更改在职离职状况就行了
7月底
好的,你就是先申报后更新资料是吧
对
好的,老师
老师,那就兼职的总共4个人,一个人是1695元
你上次是说让我先预支出去
那你意思是我9月在申报发出去的是吗
对
现在先0申报?后续9月在做笔实际发放,这样就可以不交税是吧
公司这笔业务其实是6月的,然后公户已经7月发放出去
我现在要申报个税的话,是不是在劳务那里把这几个名单加进去
加进去后这个月先0申报,然后10月发9月工资再把预支冲掉?
9月申报期过了吗,没过就直接给他们申报算了(做成8月发出去)
9月申报期今天是最后一天
那就把他们几个一起申报了
那就是7月先预支8月发放是吧,那我现在申报7月是不是把这几个名单加到劳务里面0申报就可以了
等到10月申报8月工资的时候在把数据填进去
她们现在是一个人1695,超过800,要交个税
现在0申报,下个月也会超800啊
那就是个税是要交的咯
可以拆分到2-3个月发放,不过这个需要做成是现金发放,兼职人员签字按手印领取
1695-800✖️20%=179?
但是已经公户出去了
7月流水
做不了只能如实申报交税
179?这么高
劳务报酬的税率是高一些的
1695-800*20%=179,是这样算是吧
别等会算错了
对
好的
老师,就是有个朋友说让我报到正常的员工里面去享受5000的,然后后面再减员
可以吗
这种情况是不是要确保这个兼职的人不在别的地方报个税?
是的,这样操作会存在一定风险
那我是不是确保兼职人员在别的地方没报就可以是吗
风险我已经提醒,你们自己决定该9怎么申报
好的