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公司6月份有笔发传单的兼职工资，但是报销是在7月份，可以在这次跟着正常申报吗？然后工资是结完的了，超出部分需要交个税，直接公司承担是吧？存在没有兼职人员的详细信息问题

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2022/9/18 20:54:15

公司6月份有笔发传单的兼职工资，但是报销是在7月份，可以在这次跟着正常申报吗？然后工资是结完的了，超出部分需要交个税，直接公司承担是吧？存在没有兼职人员的详细信息问题

兼职人员的工资在7月份发放，严格来说7月份产生纳税义务（8月申报期内申报）

兼职人员工资属于劳务，按劳务报酬申报个税

但是工资已经结完，刚才有个老师说超过800是需要缴纳税的

是的，劳务报酬超过800元需要缴纳个税

那这部份得公司承担，是不是直接进去公司成本

管理费用，广告费

可以计入管理费用

申报他的个税需要身份证号码

就怕别人不愿意给

工资已经结完了

申报个税需要的，说明清楚就可以了

好的，谢谢老师

老师，那如果后面确实人家不愿意给，不申报有什么问题吗

不申报你们存在税务风险，被税局稽查出来需要补税和滞纳金，扣纳税信用分，可能会被罚款

老师，就是我这边有2个员工7月份离职，然后刚才填写离职时间选择7月是需要缴纳税费，后面老师好交我让我改到9月底，想问下后面还需要操作吗，还是这样就可以了

好的，谢谢

你把工资表做成是在9月发放就行

什么意思

意思就是你们7月支付的兼职人员工资先挂账，相当于报账的员工先借支款 借：其他应收款 dai：银行存款 9月份该员工报销兼职人员工资 借：管理费用-广告费 dai：其他应收款

这样个税的风险小一些

老师，就是我那两个员工是正常的员工，不是兼职的呢，也是这样操作吗

员工7月离职，最后一次发放工资是什么时候，以前发放工资都申报个税没有

都申报了

是8月发7月工资

申报了就没事了啊

那我改到9月份有问题吗

因为我提交7月离职，是要我交个税的

没问题啊，7月离职，8月发7月工资，9月申报

但是我提交个人的资料更新要选这个员工7月离职还是？

还是资料更新离职时间是9月底

申报完，把员工按实际情况更改在职离职状况就行了

7月底

好的，你就是先申报后更新资料是吧

对

好的，老师

老师，那就兼职的总共4个人，一个人是1695元

你上次是说让我先预支出去

那你意思是我9月在申报发出去的是吗

对

现在先0申报？后续9月在做笔实际发放，这样就可以不交税是吧

公司这笔业务其实是6月的，然后公户已经7月发放出去

我现在要申报个税的话，是不是在劳务那里把这几个名单加进去

加进去后这个月先0申报，然后10月发9月工资再把预支冲掉？

9月申报期过了吗，没过就直接给他们申报算了（做成8月发出去）

9月申报期今天是最后一天

那就把他们几个一起申报了

那就是7月先预支8月发放是吧，那我现在申报7月是不是把这几个名单加到劳务里面0申报就可以了

等到10月申报8月工资的时候在把数据填进去

她们现在是一个人1695，超过800，要交个税

现在0申报，下个月也会超800啊

那就是个税是要交的咯

可以拆分到2-3个月发放，不过这个需要做成是现金发放，兼职人员签字按手印领取

1695-800✖️20%=179？

但是已经公户出去了

7月流水

做不了只能如实申报交税

179？这么高

劳务报酬的税率是高一些的

1695-800*20%=179，是这样算是吧

别等会算错了

对

好的

老师，就是有个朋友说让我报到正常的员工里面去享受5000的，然后后面再减员

可以吗

这种情况是不是要确保这个兼职的人不在别的地方报个税？

是的，这样操作会存在一定风险

那我是不是确保兼职人员在别的地方没报就可以是吗

风险我已经提醒，你们自己决定该9怎么申报

好的

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2022-09-18 20:54匿名提问

公司6月份有笔发传单的兼职工资，但是报销是在7月份，可以在这次跟着正常申报吗？然后工资是结完的了，超出部分需要交个税，直接公司承担是吧？存在没有兼职人员的详细信息问题
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-18 20:56

兼职人员的工资在7月份发放，严格来说7月份产生纳税义务（8月申报期内申报）
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会计宝

甘老师2022-09-18 20:56

兼职人员工资属于劳务，按劳务报酬申报个税

2022-09-18 21:00匿名提问

但是工资已经结完，刚才有个老师说超过800是需要缴纳税的
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-18 21:00

是的，劳务报酬超过800元需要缴纳个税

2022-09-18 21:01匿名提问

那这部份得公司承担，是不是直接进去公司成本
会计宝

2022-09-18 21:01匿名提问

管理费用，广告费
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-18 21:01

可以计入管理费用
会计宝

甘老师2022-09-18 21:01

申报他的个税需要身份证号码

2022-09-18 21:02匿名提问

就怕别人不愿意给
会计宝

2022-09-18 21:03匿名提问

工资已经结完了
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-18 21:03

申报个税需要的，说明清楚就可以了

2022-09-18 21:03匿名提问

好的，谢谢老师
会计宝

2022-09-18 21:06匿名提问

老师，那如果后面确实人家不愿意给，不申报有什么问题吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-18 21:07

不申报你们存在税务风险，被税局稽查出来需要补税和滞纳金，扣纳税信用分，可能会被罚款

2022-09-18 21:09匿名提问

老师，就是我这边有2个员工7月份离职，然后刚才填写离职时间选择7月是需要缴纳税费，后面老师好交我让我改到9月底，想问下后面还需要操作吗，还是这样就可以了
会计宝

2022-09-18 21:09匿名提问

好的，谢谢
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-18 21:10

你把工资表做成是在9月发放就行

2022-09-18 21:11匿名提问

什么意思
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-18 22:37

意思就是你们7月支付的兼职人员工资先挂账，相当于报账的员工先借支款 借：其他应收款 dai：银行存款 9月份该员工报销兼职人员工资 借：管理费用-广告费 dai：其他应收款
会计宝

甘老师2022-09-18 22:37

这样个税的风险小一些

2022-09-19 07:32匿名提问

老师，就是我那两个员工是正常的员工，不是兼职的呢，也是这样操作吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-19 09:51

员工7月离职，最后一次发放工资是什么时候，以前发放工资都申报个税没有

2022-09-19 10:49匿名提问

都申报了
会计宝

2022-09-19 10:49匿名提问

是8月发7月工资
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-19 10:49

申报了就没事了啊

2022-09-19 10:49匿名提问

那我改到9月份有问题吗
会计宝

2022-09-19 10:50匿名提问

因为我提交7月离职，是要我交个税的
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-19 10:50

没问题啊，7月离职，8月发7月工资，9月申报

2022-09-19 10:51匿名提问

但是我提交个人的资料更新要选这个员工7月离职还是？
会计宝

2022-09-19 10:52匿名提问

还是资料更新离职时间是9月底
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-19 10:52

申报完，把员工按实际情况更改在职离职状况就行了
会计宝

甘老师2022-09-19 10:52

7月底

2022-09-19 10:53匿名提问

好的，你就是先申报后更新资料是吧
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-19 10:53

对

2022-09-19 10:54匿名提问

好的，老师
会计宝

2022-09-20 15:57匿名提问

老师，那就兼职的总共4个人，一个人是1695元
会计宝

2022-09-20 15:57匿名提问

你上次是说让我先预支出去
会计宝

2022-09-20 15:58匿名提问

那你意思是我9月在申报发出去的是吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-20 15:58

对

2022-09-20 15:59匿名提问

现在先0申报？后续9月在做笔实际发放，这样就可以不交税是吧
会计宝

2022-09-20 16:00匿名提问

公司这笔业务其实是6月的，然后公户已经7月发放出去
会计宝

2022-09-20 16:00匿名提问

我现在要申报个税的话，是不是在劳务那里把这几个名单加进去
会计宝

2022-09-20 16:02匿名提问

加进去后这个月先0申报，然后10月发9月工资再把预支冲掉？
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-20 16:03

9月申报期过了吗，没过就直接给他们申报算了（做成8月发出去）

2022-09-20 16:03匿名提问

9月申报期今天是最后一天
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-20 16:04

那就把他们几个一起申报了

2022-09-20 16:04匿名提问

那就是7月先预支8月发放是吧，那我现在申报7月是不是把这几个名单加到劳务里面0申报就可以了
会计宝

2022-09-20 16:05匿名提问

等到10月申报8月工资的时候在把数据填进去
会计宝

2022-09-20 16:06匿名提问

她们现在是一个人1695，超过800，要交个税
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-20 16:10

现在0申报，下个月也会超800啊

2022-09-20 16:11匿名提问

那就是个税是要交的咯
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-20 16:12

可以拆分到2-3个月发放，不过这个需要做成是现金发放，兼职人员签字按手印领取

2022-09-20 16:12匿名提问

1695-800✖️20%=179？
会计宝

2022-09-20 16:13匿名提问

但是已经公户出去了
会计宝

2022-09-20 16:13匿名提问

7月流水
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-20 16:14

做不了只能如实申报交税

2022-09-20 16:15匿名提问

179？这么高
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-20 16:21

劳务报酬的税率是高一些的

2022-09-20 16:23匿名提问

1695-800*20%=179，是这样算是吧
会计宝

2022-09-20 16:24匿名提问

别等会算错了
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-20 16:25

对

2022-09-20 16:28匿名提问

好的
会计宝

2022-09-20 17:17匿名提问

老师，就是有个朋友说让我报到正常的员工里面去享受5000的，然后后面再减员
会计宝

2022-09-20 17:17匿名提问

可以吗
会计宝

2022-09-20 17:17匿名提问

这种情况是不是要确保这个兼职的人不在别的地方报个税？
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-20 17:24

是的，这样操作会存在一定风险

2022-09-20 17:27匿名提问

那我是不是确保兼职人员在别的地方没报就可以是吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-20 17:35

风险我已经提醒，你们自己决定该9怎么申报

2022-09-20 17:42匿名提问

好的
会计宝
甘老师

甘老师2022-09-20 17:43

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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