2023/5/30 20:56:14
找一些兼职发放那个传单,然后发工资是有报个税的,但是是报在劳务所得里面,那时候问了平台是说做到广告宣传费,但是我看了下那个个税的年累计数是有包含这些的,要申报企业所得税,然后广告宣传费是发生额15%吗?
广宣费的扣除比率是收入金额的15%
我刚才填的时候好像算出来的不对,现在系统进不去,稍等我等会看下
你直接将你本年实际发生额 直接填在A105060 一、本年支出中即可
刚才填进去了,但是不会计算
三、本年计算扣除限额的基数 填写销售收入
自动计算
如果没超过 直接全额减 如果超过了 会自动按照限额 部分调增
老师,就是我们是有找了一些兼职,有报了个税,但是那时候问平台说这个兼职算广告费还是工资,是说算广告费,那我填工资那个表的计税金额是怎么填的啊
然后我们是23年1月报12月发11月的工资,会跟系统的累积数差了一个月这种情况
你找兼职人员的属于劳务报酬 应该让他们去税务局代开发票 你帮他们代扣代缴个税 然后可以做到销售费用-广告宣传费里面去
这部分不是公司员工 不在你的工资计税金额里面
都是学生,所以没有发票,那些部分需要纳税调增吗?
500元以下 不要发票 收据 身份证号码 姓名 工作内容
就可以税前扣除
如果你收据也没有 发票也没有 你计入销售费用-广告费的全额调增
那我工资填的金额能跟账面的一样吗,有看到条款是计提的工资能在汇算清缴发放完就可以是吗
只要在汇算清缴前发放都不需要调增
好像每次过来是一个人800多,然后就只有个工资签收表而已
老师,我想看下去年个税申报年累计数可以在哪里看吗
你们的处理方法不对 要么做到工资里面 如果想做到销售费用里面去 就要去开票 跟工资就没关系了
自然人扣缴客户端
那其实那时候做到工资去工资去更好是吧?
属期取数为2022年2月所属期-2023年1月所属期
因为2023年1月所属期申报额是2022年12月工资
但是我们23年2月才是12月的工资,我们这边的报个税是2月报1月发12月的工资,老师这种呢
那我能手动调到工资去吗才1000多块钱?就不算到广告费里面
因为那时候有来问平台,平台说做到广告费里面去
本来就是2月申报12月工资啊 所以所属期是1月 所以我让你检索到截止23年1月所属期
在总结一次 2023年2月申报1月所属期12月份工资
你不要看个税系统了
直接看管理费用-工资计提数跟应付职工薪薪酬的dai方累计数 这个就是账载金额
实际发生额和税收金额 你就看应付职工薪酬借方的发生额去掉2022年1月发放的21年12月的加上23年1月发的2022年12月的 或者有迟发的你继续加
老师,那我的1000多兼职工资咋办
麻烦了
一个是不做广宣费做到工资里 或者做到广宣费 纳税调整
那我需要调账吗,还是可以收到加到工资里去?
手动
你22年你自己记在哪里 是费用还是工资
计在宣传费里
那就不要调了 就放宣传费吧 才1000块钱 没票也不用调增了 正常申报吧
好的,谢谢老师,老师我想问下我总共就才亏了15万多,调增了12万正常吗
😭
好多没票的费用
无票支出12万 调增没有问题 也是对的
你这样调增后只亏损3万了 没问题
老师,打扰你下,就是我现在根据你说的去提那个个税的数,发现有差异3300块钱,是原本的会计报个税漏了几个刚开始试用期的工资,这个要咋用啊?
账面是有做到的,但是个税系统没报
工资薪金跟个税补比对的 你直接按照账面的数字填写
不太明白
你不用去看自然人扣缴客户端
哦哦
直接按照应付职工薪酬借方2022年实际实发的数字
看了下有差异,差异是多提少提那部份
这咋办
你账载金额100 实发90 税收就写90 就调增10 你账载100 实发105 你税收就写105 调减5万
你账载金额100 实发90 税收就写90 就调增10 你账载100 实发105 你税收就写105 调减5万
好的。谢谢老师
不客气 祝你工作顺利