请问现在发现2021年增值税销项税额存在有一两个月的增值税多结转了怎么办?现在销项税额表上余额是借方

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2022/10/12 15:17:22

请问现在发现2021年增值税销项税额存在有一两个月的增值税多结转了怎么办?现在销项税额表上余额是借方

可以在本年填调整凭证

请问具体怎么调整呢?

跟原来你结转增值税的分录一样,金额红字

多结转的金额用红字表示

少结转的呢?

跟原来的凭证一样?直接红字就好了?

少结转的补结转

蓝字

好的

用不上以前年度损益调整是吗?

这个不涉及损益,不用过那里

好的!谢谢,我操作看看

老师!增值税-转出未交增值税有余额在dai方怎么调整呀

余额在dai方表面有应交增值税,核对一下是否正确

这是21年出之前的会计做的!进项税额转出

进项税额转出分录没做对

借:成本/费用等 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出

那怎么调整呢?老师 就这一笔分录么?

调整分录 借:应交税费-应交增值税-进项税额 -8670.09 借:管理费用或成本等科目 8670.09

进管理费用还是成本主要看你们这笔进项转出的发票对应应进哪个科目

那这样我的费用/成本减少了么?

他这个是21年初的

是成本费用要增加,你看是借方正数

增值税进项税额调减

执行小企业会计准则的话 调整分录 借:应交税费-应交增值税-进项税额 -8670.09 借:以前年度损益调整 8670.09

运用的是企业会计制度

老师这样子可行吗?

先按我刚才那个调整,再结转增值税

在结转?老师还是不太明白呢?

那张做错分录调整

进项税转出要计入成本或费用

你看你的分录dai方对了,借方应该是以前年度损益调整科目

那在做一笔借进项袋以前年度吗

不要做重复了,只做一笔调整

执行企业会计准则的话 调整分录 借:应交税费-应交增值税-进项税额 -8670.09 借:以前年度损益调整 8670.09

不是

你看我分录都是借方,数字一个是正数一个是负数

zh这样么?那进项税额转出也没平呀

你给我截图的错误分录金额不是8670.09吗,怎么又变成9000多

两个转出的合计

那个金额都对

老师您可以发整的一个完整调整分录给我吗

借:应交税费-应交增值税-进项税额 (红字) 借:以前年度损益调整 借:未分配利润 dai:以前年度损益调整

应交税费-进项税额转出(这个科目还是没有平耶

这个科目要结转到转出未交增值税

那未交增值税不就多了吗

你百度增值税结转的分录,本来进项税额转出(进项不能抵扣),应交增值税就是要多的

那一直挂在上面吗?也没有缴纳过这笔税费

你看你们申报表

增值税的

或者先问清楚你们前任做账的

21年初都走了财务

中间还有别人接手过😅

所以!现在不知道怎么调整

你前面又说是销项多结转了

截图给我看的凭证是进项税额转出错误的

你要翻凭证看是不是转出,还是其他做错了

就是这个科目21年初到现在我想调平他

结转到应交税费-未交增值税科目就行了

那老师应交税费-未交增值税不就会一直有这一笔数挂上面吗?

要缴纳的啊

打个比方,你销项10万,进项8万,原本抵扣完交了增值税2万

次月发现前面的增值税需要转出1万,那么相应的要补交增值税1万

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2022-10-12 15:1738991440

请问现在发现2021年增值税销项税额存在有一两个月的增值税多结转了怎么办?现在销项税额表上余额是借方
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 15:18

可以在本年填调整凭证
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2022-10-12 15:1838991440

请问具体怎么调整呢?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 15:19

跟原来你结转增值税的分录一样,金额红字
会计宝

甘老师2022-10-12 15:19

多结转的金额用红字表示

2022-10-12 15:1938991440

少结转的呢?
会计宝

2022-10-12 15:2038991440

跟原来的凭证一样?直接红字就好了?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 15:21

少结转的补结转
会计宝

甘老师2022-10-12 15:21

蓝字

2022-10-12 15:2238991440

好的
会计宝

2022-10-12 15:2338991440

用不上以前年度损益调整是吗?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 15:23

这个不涉及损益,不用过那里

2022-10-12 15:2338991440

好的!谢谢,我操作看看
会计宝

2022-10-12 15:3038991440

老师!增值税-转出未交增值税有余额在dai方怎么调整呀
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 15:34

余额在dai方表面有应交增值税,核对一下是否正确

2022-10-12 15:3538991440

这是21年出之前的会计做的!进项税额转出
会计宝

2022-10-12 15:0038991440

会计宝
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 15:40

进项税额转出分录没做对
会计宝

甘老师2022-10-12 15:41

借:成本/费用等 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出

2022-10-12 16:3038991440

那怎么调整呢?老师 就这一笔分录么?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 16:32

调整分录 借:应交税费-应交增值税-进项税额 -8670.09 借:管理费用或成本等科目 8670.09
会计宝

甘老师2022-10-12 16:32

进管理费用还是成本主要看你们这笔进项转出的发票对应应进哪个科目

2022-10-12 16:3338991440

那这样我的费用/成本减少了么?
会计宝

2022-10-12 16:3338991440

他这个是21年初的
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 16:37

是成本费用要增加,你看是借方正数
会计宝

甘老师2022-10-12 16:37

增值税进项税额调减
会计宝

甘老师2022-10-12 16:37

执行小企业会计准则的话 调整分录 借:应交税费-应交增值税-进项税额 -8670.09 借:以前年度损益调整 8670.09

2022-10-12 16:4138991440

运用的是企业会计制度
会计宝

2022-10-12 16:5938991440

会计宝
会计宝

2022-10-12 16:4238991440

老师这样子可行吗?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 16:42

先按我刚才那个调整,再结转增值税

2022-10-12 16:4438991440

在结转?老师还是不太明白呢?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 16:47

那张做错分录调整
会计宝

甘老师2022-10-12 16:47

进项税转出要计入成本或费用
会计宝

甘老师2022-10-12 16:47

你看你的分录dai方对了,借方应该是以前年度损益调整科目

2022-10-12 16:5038991440

那在做一笔借进项袋以前年度吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 16:51

不要做重复了,只做一笔调整
会计宝

甘老师2022-10-12 16:51

执行企业会计准则的话 调整分录 借:应交税费-应交增值税-进项税额 -8670.09 借:以前年度损益调整 8670.09

2022-10-12 16:3438991440

会计宝
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 16:55

不是
会计宝

甘老师2022-10-12 16:56

你看我分录都是借方,数字一个是正数一个是负数

2022-10-12 16:0538991440

会计宝
会计宝

2022-10-12 16:5738991440

zh这样么?那进项税额转出也没平呀
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 16:59

你给我截图的错误分录金额不是8670.09吗,怎么又变成9000多

2022-10-12 17:0038991440

两个转出的合计
会计宝

2022-10-12 17:0038991440

那个金额都对
会计宝

2022-10-12 17:0238991440

老师您可以发整的一个完整调整分录给我吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 17:03

借:应交税费-应交增值税-进项税额 (红字) 借:以前年度损益调整 借:未分配利润 dai:以前年度损益调整

2022-10-12 17:0438991440

应交税费-进项税额转出(这个科目还是没有平耶
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 17:05

这个科目要结转到转出未交增值税

2022-10-12 17:0638991440

那未交增值税不就多了吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 17:07

你百度增值税结转的分录,本来进项税额转出(进项不能抵扣),应交增值税就是要多的

2022-10-12 17:0938991440

那一直挂在上面吗?也没有缴纳过这笔税费
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 17:09

你看你们申报表
会计宝

甘老师2022-10-12 17:09

增值税的
会计宝

甘老师2022-10-12 17:10

或者先问清楚你们前任做账的

2022-10-12 17:1038991440

21年初都走了财务
会计宝

2022-10-12 17:1138991440

中间还有别人接手过😅
会计宝

2022-10-12 17:1138991440

所以!现在不知道怎么调整
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 17:16

你前面又说是销项多结转了
会计宝

甘老师2022-10-12 17:16

截图给我看的凭证是进项税额转出错误的
会计宝

甘老师2022-10-12 17:17

你要翻凭证看是不是转出,还是其他做错了

2022-10-12 17:1138991440

会计宝
会计宝

2022-10-12 17:1838991440

就是这个科目21年初到现在我想调平他
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 19:14

结转到应交税费-未交增值税科目就行了

2022-10-13 15:5538991440

那老师应交税费-未交增值税不就会一直有这一笔数挂上面吗?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-13 15:55

要缴纳的啊
会计宝

甘老师2022-10-13 15:56

打个比方,你销项10万,进项8万,原本抵扣完交了增值税2万
会计宝

甘老师2022-10-13 15:57

次月发现前面的增值税需要转出1万,那么相应的要补交增值税1万
甘老师

甘老师2022-10-13 15:58

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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