请问建筑公司一般纳税人清包工工程按简易征收开具了3%的发票,该笔收入怎么做账,是正常把税额入到销项税额吗?但是这个简易征收产生的税费是不可以抵扣的,月末结转未交增值税的时候要不要注意

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2022/10/18 15:38:35

请问建筑公司一般纳税人清包工工程按简易征收开具了3%的发票,该笔收入怎么做账,是正常把税额入到销项税额吗?但是这个简易征收产生的税费是不可以抵扣的,月末结转未交增值税的时候要不要注意

是的

这个简易征收的销项,不能用进项抵扣

老师,那这个不能抵扣的销项税额,月末的时候不就要自己手动结转到未交增值税了吗

是的,要结转

老师,这个简易计税的税额自己手动结转了之后,账上的留抵税额就对不上了,这个怎么办呢

简易征收项目对应的进项税额要做转出

我的因为是清包工工程,只有人工费,这个人工费没有进账可以转出啊

现在你只涉及结转销项税

没有涉及留抵税额

怎么会不对呢

能帮我看看,这样是没问题的吗

你只结转简易计税的,其他的一般计税不结转到转出未交增值税吗

其他一般计税的销项税有进项税抵扣了啊

为了核算方便 借:应交税费应交增值税销项税额 应交税费应交增值税转出未交增值税 dai:应交税费应交增值税进项税额

转出未交增值税的余额就是留抵进项税额

那请问我这个月交这个税之后,做账做到哪个科目呢

简易计税的结转 借:应交税费应交增值税销项税额 dai:应交税费应交增值税转出未交增值税 借:应交税费应交增值税转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款

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2022-10-18 15:38匿名提问

请问建筑公司一般纳税人清包工工程按简易征收开具了3%的发票,该笔收入怎么做账,是正常把税额入到销项税额吗?但是这个简易征收产生的税费是不可以抵扣的,月末结转未交增值税的时候要不要注意
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甘老师2022-10-18 15:40

是的
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甘老师2022-10-18 15:41

这个简易征收的销项,不能用进项抵扣

2022-10-18 16:09匿名提问

老师,那这个不能抵扣的销项税额,月末的时候不就要自己手动结转到未交增值税了吗
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甘老师2022-10-18 16:10

是的,要结转

2022-10-18 16:39匿名提问

老师,这个简易计税的税额自己手动结转了之后,账上的留抵税额就对不上了,这个怎么办呢
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甘老师2022-10-18 16:40

简易征收项目对应的进项税额要做转出

2022-10-18 16:42匿名提问

我的因为是清包工工程,只有人工费,这个人工费没有进账可以转出啊
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甘老师2022-10-18 16:43

现在你只涉及结转销项税
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甘老师2022-10-18 16:43

没有涉及留抵税额
会计宝

甘老师2022-10-18 16:43

怎么会不对呢

2022-10-18 16:23匿名提问

会计宝
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2022-10-18 16:47匿名提问

能帮我看看,这样是没问题的吗
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甘老师2022-10-18 16:48

你只结转简易计税的,其他的一般计税不结转到转出未交增值税吗

2022-10-18 16:50匿名提问

其他一般计税的销项税有进项税抵扣了啊
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甘老师2022-10-18 16:51

为了核算方便 借:应交税费应交增值税销项税额 应交税费应交增值税转出未交增值税 dai:应交税费应交增值税进项税额
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甘老师2022-10-18 16:51

转出未交增值税的余额就是留抵进项税额

2022-10-18 16:55匿名提问

那请问我这个月交这个税之后,做账做到哪个科目呢
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甘老师2022-10-18 16:56

简易计税的结转 借:应交税费应交增值税销项税额 dai:应交税费应交增值税转出未交增值税 借:应交税费应交增值税转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款

2022-10-18 17:01匿名提问

好的老师,谢谢老师
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甘老师

甘老师2022-10-18 17:02

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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