劳务派遣公司,一般纳税人,之前几个月都是全额按5%开普通发票(两方管理层之间商量好了,从中间赚取派遣员工工资社保公积金的差价),所以没有选择分开开发票,现在对方要求开专票,怎么处理好,求解惑

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2022/10/30 17:27:02

劳务派遣公司,一般纳税人,之前几个月都是全额按5%开普通发票(两方管理层之间商量好了,从中间赚取派遣员工工资社保公积金的差价),所以没有选择分开开发票,现在对方要求开专票,怎么处理好,求解惑

劳务派遣可以开差额发票,5%的差额专票

方式一:通过增值税发票管理新系统中正常开票功能,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额依5%的征收率开具增值税专用发票;代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金依5%的征收率开具增值税普通发票。

方式二:登录开票系统,选择差额开票方式-录入总价款-录入扣除金额-开票

谢谢老师,问题是给用工单位看的工资社保公积金和实际我们发放的不一致,会有风险吗

方式二那种是专票吗

是专票

会有风险

啊啊啊啊啊啊啊啊啊

现在是不能全额开6%了吗

可以全额开6%

一般计税

你们原来按差额计税了

就是之前几个月选择了5%了

后面还可以选择按6%全额开吗

可以

政策变了吗🥹老师

之前是36个月内不得变更,一筹莫展🥹🥹🥹🥹

《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的有关规定,以取得的全部价款和价外费用为销售额,按照一般计税方法计算缴纳增值税;也可以选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。 第十八条 一般纳税人发生应税行为适用一般计税方法计税。 一般纳税人发生财政部和国家税务总局规定的特定应税行为,可以选择适用简易计税方法计税,但一经选择,36个月内不得变更。

是36个月后才能变回去

呜呜呜呜呜呜呜呜呜

老师 你看哪个方法可以补救

差额征税也可以开专票啊你看我前面给你发的两种方式

但是专票的税额仅是价款减扣除额后那部分的税

嗯嗯

主要是用人单位那边给的工资

和我们这边实际发的不一样

开票上会有风险吗

万一致

会追查稽查出来

呜呜呜呜呜呜

这种工作 没必要以身犯险

老师,我想确认下,之前几个月是全额按5%开的发票,有问题吗

开的普票

没问题

好的 谢谢老师

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2022-10-30 17:2741956143

劳务派遣公司,一般纳税人,之前几个月都是全额按5%开普通发票(两方管理层之间商量好了,从中间赚取派遣员工工资社保公积金的差价),所以没有选择分开开发票,现在对方要求开专票,怎么处理好,求解惑
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-30 17:27

劳务派遣可以开差额发票,5%的差额专票
推荐你:加入免费答疑群,点击入群
会计宝

甘老师2022-10-30 17:29

方式一:通过增值税发票管理新系统中正常开票功能,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额依5%的征收率开具增值税专用发票;代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金依5%的征收率开具增值税普通发票。
会计宝

甘老师2022-10-30 17:30

方式二:登录开票系统,选择差额开票方式-录入总价款-录入扣除金额-开票

2022-10-30 17:3041956143

谢谢老师,问题是给用工单位看的工资社保公积金和实际我们发放的不一致,会有风险吗
会计宝

2022-10-30 17:3241956143

方式二那种是专票吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-30 17:32

是专票
会计宝

甘老师2022-10-30 17:32

会有风险

2022-10-30 17:3341956143

啊啊啊啊啊啊啊啊啊
会计宝

2022-10-30 17:3341956143

现在是不能全额开6%了吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-30 17:33

可以全额开6%
会计宝

甘老师2022-10-30 17:33

一般计税
会计宝

甘老师2022-10-30 17:34

你们原来按差额计税了

2022-10-30 17:3441956143

就是之前几个月选择了5%了
会计宝

2022-10-30 17:3441956143

后面还可以选择按6%全额开吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-30 17:34

可以

2022-10-30 17:3541956143

政策变了吗🥹老师
会计宝

2022-10-30 17:3541956143

之前是36个月内不得变更,一筹莫展🥹🥹🥹🥹
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-30 17:37

《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的有关规定,以取得的全部价款和价外费用为销售额,按照一般计税方法计算缴纳增值税;也可以选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。 第十八条 一般纳税人发生应税行为适用一般计税方法计税。 一般纳税人发生财政部和国家税务总局规定的特定应税行为,可以选择适用简易计税方法计税,但一经选择,36个月内不得变更。
会计宝

甘老师2022-10-30 17:38

是36个月后才能变回去

2022-10-30 17:3941956143

呜呜呜呜呜呜呜呜呜
会计宝

2022-10-30 17:4041956143

老师 你看哪个方法可以补救
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-30 17:41

差额征税也可以开专票啊你看我前面给你发的两种方式
会计宝

甘老师2022-10-30 17:41

但是专票的税额仅是价款减扣除额后那部分的税

2022-10-30 17:4341956143

嗯嗯
会计宝

2022-10-30 17:4341956143

主要是用人单位那边给的工资
会计宝

2022-10-30 17:4341956143

和我们这边实际发的不一样
会计宝

2022-10-30 17:4441956143

开票上会有风险吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-30 17:44

会计宝

甘老师2022-10-30 17:44

万一致
会计宝

甘老师2022-10-30 17:45

会追查稽查出来

2022-10-30 17:4541956143

呜呜呜呜呜呜
会计宝

2022-10-30 17:4841956143

这种工作 没必要以身犯险
会计宝

2022-10-30 18:0341956143

老师,我想确认下,之前几个月是全额按5%开的发票,有问题吗
会计宝

2022-10-30 18:0441956143

开的普票
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-30 18:04

没问题

2022-10-30 18:0641956143

好的 谢谢老师
会计宝
甘老师

甘老师2022-10-30 18:07

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (38条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111679会计人, 提问了190488 个问题
李伟老师
信用得分
36098
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5800
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
28370
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 5051
/
打赏 106次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
66474
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.74
/
已答 10400
/
打赏 192次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111679会计人, 提问了190488 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111679会计人, 提问了190488 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈