提问
首页/问答/问答详情

什么情况下调减以前月度个身申报计入费用，是什么意思

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2022/11/8 14:37:56

什么情况下调减以前月度个身申报计入费用，是什么意思

你的意思是不是调减费用支出，调增利润总额是吧？

不是，我是说发工资的个人申报

不懂为什么要做一笔调整以前月度个人社保计入费用 借管理费用职工薪酬(7-9月份社保)dai其他应付款社保（工资表扣减个人部分）

借管理费用职工薪酬(7-9月份社保)dai其他应付款社保（工资表扣减个人部分），前期个人承担的部分未在当如入账

当月计提的工资包含个人承担的社保及个人所得税

是当月少交了个人社保？

可能是当月计提的工资中没有包含个人承担的社保，相当于这笔分录是补记

但是补记也要通过应付职工薪酬，借：管理费用 dai：应付职工薪酬 ，借：应付职工薪酬 dai：其他应付款

当月有银行流水，和缴纳社保的流水

工资单是7-9月的，没有10月份工资单，只有银行流水和社保

1、你们计提工资的分录有问题 计提工资 借：管理费用49869.51 dai：应付职工薪酬49869.51，发放工资时 借：应付职工薪酬49869.51 dai：其他应付款-个人社保2677.5 应缴税费-应缴个人所得税728 银行存款等49869.51-2677.5-728

你们计提的分录没有问题，没有看懂为什么要把个人社保部分冲减

摘要显示调整个人社保计入费用，如果是个人承担的计提时是要先计入费用的

1、看下之前账务个人部分是否重复入账；2、如果个人部分由公司承担，看下计提社保的分录是否已经包含了这部分；3、个人承担部分的社保是要通过费用科目的，你看下你们之前账务个人部分通过哪个科目核算的

要是以上都不符合建议你问下账务调整人员

一直都用的是借管理费用社会保险费

确认下是否多入，要是没有多入建议你问下调整人员

借管理费用借其他应付，正常什么业务时用这个

员工报销费用，款项未支付 借：费用 dai：其他应付款

管理费用红字

冲减之前多入的

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

王苗苗老师中级职称答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2022-11-08 14:37匿名提问

什么情况下调减以前月度个身申报计入费用，是什么意思
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-11-08 14:43

你的意思是不是调减费用支出，调增利润总额是吧？
推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2022-11-08 14:45匿名提问

不是，我是说发工资的个人申报
会计宝

2022-11-08 14:47匿名提问

不懂为什么要做一笔调整以前月度个人社保计入费用 借管理费用职工薪酬(7-9月份社保)dai其他应付款社保（工资表扣减个人部分）
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-11-08 14:49

借管理费用职工薪酬(7-9月份社保)dai其他应付款社保（工资表扣减个人部分），前期个人承担的部分未在当如入账
会计宝

王苗苗老师2022-11-08 14:49

当月计提的工资包含个人承担的社保及个人所得税

2022-11-08 14:55匿名提问

是当月少交了个人社保？
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-11-08 14:59

可能是当月计提的工资中没有包含个人承担的社保，相当于这笔分录是补记
会计宝

王苗苗老师2022-11-08 14:59

但是补记也要通过应付职工薪酬，借：管理费用 dai：应付职工薪酬 ，借：应付职工薪酬 dai：其他应付款

2022-11-08 15:21匿名提问

会计宝
会计宝

2022-11-08 15:03匿名提问

当月有银行流水，和缴纳社保的流水
会计宝

2022-11-08 15:04匿名提问

工资单是7-9月的，没有10月份工资单，只有银行流水和社保
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-11-08 15:12

1、你们计提工资的分录有问题 计提工资 借：管理费用49869.51 dai：应付职工薪酬49869.51，发放工资时 借：应付职工薪酬49869.51 dai：其他应付款-个人社保2677.5 应缴税费-应缴个人所得税728 银行存款等49869.51-2677.5-728
会计宝

王苗苗老师2022-11-08 15:12

你们计提的分录没有问题，没有看懂为什么要把个人社保部分冲减
会计宝

王苗苗老师2022-11-08 15:13

会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-11-08 15:13

摘要显示调整个人社保计入费用，如果是个人承担的计提时是要先计入费用的
会计宝

王苗苗老师2022-11-08 15:15

1、看下之前账务个人部分是否重复入账；2、如果个人部分由公司承担，看下计提社保的分录是否已经包含了这部分；3、个人承担部分的社保是要通过费用科目的，你看下你们之前账务个人部分通过哪个科目核算的
会计宝

王苗苗老师2022-11-08 15:15

要是以上都不符合建议你问下账务调整人员

2022-11-08 15:17匿名提问

一直都用的是借管理费用社会保险费
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-11-08 15:21

确认下是否多入，要是没有多入建议你问下调整人员

2022-11-08 15:32匿名提问

借管理费用借其他应付，正常什么业务时用这个
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-11-08 15:36

员工报销费用，款项未支付 借：费用 dai：其他应付款

2022-11-08 15:37匿名提问

管理费用红字
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-11-08 15:39

冲减之前多入的
王苗苗老师

王苗苗老师2022-11-08 15:40

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (25条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈