2021年全年入福利费8500元发票一张,亏损8500元,工资0。2022年度纳税调增,是否要交企业所得税

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2022/11/15 11:34:58

2021年全年入福利费8500元发票一张,亏损8500元,工资0。2022年度纳税调增,是否要交企业所得税。

没有收入吗?

没有的

你们有福利费,为什么没有工资?

福利费一般是指职工福利费,正常来说,有职工福利费至少会有工资的

没有收入,就算调增,那也是不需要缴纳企业所得税

2021年全年入福利费8500元发票一张,亏损8500元,工资0。2022年度纳税调增,是否要交企业所得税。

逾期未报税,罚款2000元,入营业外支出,全年亏损-2000元。2022年度纳税调增,是否要交企业所得税?

那这种情况呢

还有一个问题,有没收入?

利润总额是多少?

如果还是没有收入,本身利润总额是-2000元的,调增后也不需要缴纳企业所得税

那当时上面那个亏损8500元的,为什么带出来要交税

没有收入,就算调增,那也是不需要缴纳企业所得税

8500的你的利润总额是多少?

如果没有任何收入,那你的利润总额也是-8500,就算调增,也是不需要交税

当时调增,然后利润总额变成了8500

你们的损益表的利润总额基础数据是0吗?

按正常,你当年发生了福利费8500元,没有其他项的话,你的利润总额会是-8500元的

调增也是最终应纳税所得额为0,不需要缴纳企业所得税

那如果出现8500元这种情况,是哪项漏填了吗?

是的

你可以去检查一下你们的账务处理是否正确,看调的是哪笔

前面我说的这两种情况,就算调增,也是0,不用交企税,对吧

是的

好吧,谢谢老师的解答

建立在你损益表上基础的利润总额是-8500和-2000的基础之上啊

不客气

那如果利润总额是0的话,是什么原因

去看一下是什么原因造成的再说

财报表报的是-8500

先看账务处理

好的

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2022-11-15 11:3492565121

2021年全年入福利费8500元发票一张,亏损8500元,工资0。2022年度纳税调增,是否要交企业所得税。
会计宝
会计宝

小小2022-11-15 11:36

没有收入吗?
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2022-11-15 11:3692565121

没有的
会计宝
会计宝

小小2022-11-15 11:36

你们有福利费,为什么没有工资?
会计宝

小小2022-11-15 11:37

福利费一般是指职工福利费,正常来说,有职工福利费至少会有工资的
会计宝

小小2022-11-15 11:37

没有收入,就算调增,那也是不需要缴纳企业所得税

2022-11-15 11:3892565121

2021年全年入福利费8500元发票一张,亏损8500元,工资0。2022年度纳税调增,是否要交企业所得税。
会计宝

2022-11-15 11:3892565121

逾期未报税,罚款2000元,入营业外支出,全年亏损-2000元。2022年度纳税调增,是否要交企业所得税?
会计宝

2022-11-15 11:3992565121

那这种情况呢
会计宝
会计宝

小小2022-11-15 11:39

还有一个问题,有没收入?
会计宝

小小2022-11-15 11:39

利润总额是多少?
会计宝

小小2022-11-15 11:40

如果还是没有收入,本身利润总额是-2000元的,调增后也不需要缴纳企业所得税

2022-11-15 11:4192565121

那当时上面那个亏损8500元的,为什么带出来要交税
会计宝
会计宝

小小2022-11-15 11:41

没有收入,就算调增,那也是不需要缴纳企业所得税
会计宝

小小2022-11-15 11:42

8500的你的利润总额是多少?
会计宝

小小2022-11-15 11:43

如果没有任何收入,那你的利润总额也是-8500,就算调增,也是不需要交税

2022-11-15 11:4392565121

当时调增,然后利润总额变成了8500
会计宝
会计宝

小小2022-11-15 11:44

你们的损益表的利润总额基础数据是0吗?
会计宝

小小2022-11-15 11:44

按正常,你当年发生了福利费8500元,没有其他项的话,你的利润总额会是-8500元的
会计宝

小小2022-11-15 11:45

调增也是最终应纳税所得额为0,不需要缴纳企业所得税

2022-11-15 11:4692565121

那如果出现8500元这种情况,是哪项漏填了吗?
会计宝
会计宝

小小2022-11-15 11:46

是的
会计宝

小小2022-11-15 11:46

你可以去检查一下你们的账务处理是否正确,看调的是哪笔

2022-11-15 11:4792565121

前面我说的这两种情况,就算调增,也是0,不用交企税,对吧
会计宝
会计宝

小小2022-11-15 11:47

是的

2022-11-15 11:4892565121

好吧,谢谢老师的解答
会计宝
会计宝

小小2022-11-15 11:48

建立在你损益表上基础的利润总额是-8500和-2000的基础之上啊
会计宝

小小2022-11-15 11:48

不客气

2022-11-15 11:4892565121

那如果利润总额是0的话,是什么原因
会计宝
会计宝

小小2022-11-15 11:49

去看一下是什么原因造成的再说

2022-11-15 11:4992565121

财报表报的是-8500
会计宝
会计宝

小小2022-11-15 11:49

先看账务处理

2022-11-15 11:4992565121

好的
会计宝
会计宝

小小2022-11-15 11:49

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小小

小小2022-11-15 11:50

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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