2022/11/21 13:03:09
项目在外地,外经证在什么情况下不需要开具?
同学你好
在同一地区内的,不需要开具
因为同一地级市内,不需要跨地区预交税款
嗯嗯,好的
老师,有没有出现过开具红字信息表显示销方纳税人信息不存在的情况的?
不会的,如果这样要考虑是不是对方已作废
我们之前抵扣了的
奥。那应该能查到的
再看看
试了很多遍还是不行
老师,麻烦问一下今年新建立的分公司,在22年汇算清缴时参与分摊吗?能用21年的企业所得税分摊吗
明天问下税务,看找不到什么原因。
是否分摊要看备案时是汇总纳税不
另外汇总纳税下,选择的当年汇总不
这要看备案是怎么备的
不应该是看当年有没有增加为分支机构吗?(我不太懂)
你是分支机构还是总公司
企业所得税是汇总纳税不
我是总公司
分支机构是汇总缴纳,这个分公司是今年才加的,所以他应该汇总缴纳吗
汇总
是否就地预交,要看当时是怎么备案的
当年的可以不就地预交
备案时,看您们是怎么选的
我觉得我的理解跟你一样,但是税法规定不是这样写的
我办过同学
我们工作中和税法不太一样
税法要求必须汇总
实操中有很多细节
汇总肯定汇总
是否就地预缴,一个省内是可以选择的
嗯嗯,我们属于亏损,但是分公司有收入,想着汇总,但是企业所得税报过一次了,还有办法更改吗?我们要更改报表分公司需要更改吗?
合并是从备案上的日期开始的
以前的不合并
啊,难搞
同学看下备案表就知道了
分支机构的备案表我还没去税局办
先总公司备案,然后分公司才能备案
我只负责总公司的,分公司的不太清楚,是我先把他们备案成分支机构,然后他们在继续操作吧
是的,先设公司
然后总公司合并备案
下来分公司备案
哦哦哦,我没设置他们,当时我们这疫情了,就没备案他们,他们直接0申报了企业所得税,所以现在改不了呗
如果企业所得税分公司不想交,我们也属于亏损,这有办法调整吗?
合并到一块
就可以了
那我现在应该是怎么操作合并那,上个季度的企业所得税分公司已经申报了,如果想合并,是不是需要我们都修改上一季度纳税申报表
到年底汇算时在抵减
现在预交过去的月份不能合并了
税务备案只能今年下来的预交合并
过去的月份税局不会改的
年底汇算清缴只汇算本年度的呀,本年度没有加上分公司,我记得之前好像有过这样的,具体怎么操作的我不太清楚
年度中间加上,汇算时会并到一块的
我还不是很理解,我们今年不是没办法加上了吗?
以前问过税务上,说是年底汇算可以合并
现在是年度中间预交过去的不能再合并
其实老师,我还是没明白,我现在应该怎么做,
分公司已设立没亲
分公司已设计,已做过税务登记,已经报了一次企业所得税了
希望合并,需要做合并备案
先备案
总公司没有把它列为分支机构,第三季度报企业所得的税的分摊表里也没这个分公司
现在已经报过一次了还可以去做合并备案吗?
可以
什么时候都可以备案
只要双方愿意
只要合并备案,我这个今年的分支机构的分摊表没这个分公司也没关系吗?
还是第四季度会有?
第四季度就有了,亲
不备案怎么分摊
第三季度分公司不是已经报过企业所得税了吗?这样不会影响吗?我记得税局好像说的是分公司报企业所得税前添加上,否则只能明年
这边不是的。
如果当地税务局这样说,按当地的要求亲
好吧,那到时候我再让税局添加试试
谢谢你老师,我应该是清楚了,
是的,同学,客气了
客气了,祝工作顺利!