借:主营业务成本—服务费 贷:应收账款 这笔分录是因为去年预收了工程款和支付了一笔服务费都做在了预收账款(同一家公司),今年给客户开了多次发票,余额在应收,然后客户把去年我们付的服务费开了发票给我们,那我直接贷应收账款可以吗,如果不对,正确做法应该是什么呢

原标题:借:主营业务成本—服务费 贷:应收账款 这笔分录是因为去年预收了工程款和支付了一笔服务费都做在了预收账款(同一家公司),今年给客户开了多次发票,余额在应收,然后客户把去年我们付的服务费开了发票给我们,那我直接贷应收账款可以吗,如果不对,正确做法应该是什么呢

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2022/11/22 11:18:49

借:主营业务成本—服务费 dai:应收账款 这笔分录是因为去年预收了工程款和支付了一笔服务费都做在了预收账款(同一家公司),今年给客户开了多次发票,余额在应收,然后客户把去年我们付的服务费开了发票给我们,那我直接dai应收账款可以吗,如果不对,正确做法应该是什么呢

建议收和付两条线 收到票 借:主营业务成本 dai:预收账款 开发票产生应收账款 借:应收账款/预收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额

我们是开票在前,预收冲完了,只有应收挂着,这种情况只能冲应收把

是的

就是按照实际情况,我这么做应该没错把

还是说预收款和支付服务费应该分开做好一些

但是你这个分录就看起来不符合逻辑

以后的人看不懂你为什么这么做

还是需要一对一核销

是的,如果不了解前面的业务确实看不懂

如何处理合适呢

你原来付的时候挂什么科目就冲什么科目

开票收款挂账什么科目就冲什么科目

当时收和付挂一起了,就是收10万,付3万,预收7万

你对应冲回去相同的挂账科目啊

是的,我是这么做的,但是确实会存在后来人看不懂的问题

后面最好写个说明

如果一开始是做预收10万,预付3万,是不是好一些

是的,科目最好不要混用

明白谢谢

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2022-11-22 11:1866796183

借:主营业务成本—服务费 dai:应收账款 这笔分录是因为去年预收了工程款和支付了一笔服务费都做在了预收账款(同一家公司),今年给客户开了多次发票,余额在应收,然后客户把去年我们付的服务费开了发票给我们,那我直接dai应收账款可以吗,如果不对,正确做法应该是什么呢
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甘老师2022-11-22 11:21

建议收和付两条线 收到票 借:主营业务成本 dai:预收账款 开发票产生应收账款 借:应收账款/预收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额
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2022-11-22 11:2666796183

我们是开票在前,预收冲完了,只有应收挂着,这种情况只能冲应收把
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会计宝

甘老师2022-11-22 11:26

是的

2022-11-22 11:2666796183

就是按照实际情况,我这么做应该没错把
会计宝

2022-11-22 11:2766796183

还是说预收款和支付服务费应该分开做好一些
会计宝
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甘老师2022-11-22 11:27

但是你这个分录就看起来不符合逻辑
会计宝

甘老师2022-11-22 11:27

以后的人看不懂你为什么这么做
会计宝

甘老师2022-11-22 11:27

还是需要一对一核销

2022-11-22 11:2766796183

是的,如果不了解前面的业务确实看不懂
会计宝

2022-11-22 11:2866796183

如何处理合适呢
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甘老师2022-11-22 11:28

你原来付的时候挂什么科目就冲什么科目
会计宝

甘老师2022-11-22 11:28

开票收款挂账什么科目就冲什么科目

2022-11-22 11:3166796183

当时收和付挂一起了,就是收10万,付3万,预收7万
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甘老师2022-11-22 11:32

你对应冲回去相同的挂账科目啊

2022-11-22 11:3366796183

是的,我是这么做的,但是确实会存在后来人看不懂的问题
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会计宝

甘老师2022-11-22 11:33

后面最好写个说明

2022-11-22 11:3466796183

如果一开始是做预收10万,预付3万,是不是好一些
会计宝
会计宝

甘老师2022-11-22 11:34

是的,科目最好不要混用

2022-11-22 11:3466796183

明白谢谢
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甘老师

甘老师2022-11-22 11:35

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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