我们公司是小规模,想升成一般纳税人,这个月还有个普票要开,老板不想交税,就打算在我们还是小规模期间开,但是今年老板还想买辆车作为公司使用,今年的车辆购置税减半只截止到今年年底,他还想让公司升成一般纳税人后收到发票抵扣进项,都集中在了这个月,有办法协调吗?

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2022/12/4 19:01:58

我们公司是小规模,想升成一般纳税人,这个月还有个普票要开,老板不想交税,就打算在我们还是小规模期间开,但是今年老板还想买辆车作为公司使用,今年的车辆购置税减半只截止到今年年底,他还想让公司升成一般纳税人后收到发票抵扣进项,都集中在了这个月,有办法协调吗?

你们小规模期间有经营收入吗

纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 无上述特殊情况在一般纳税人生效后产生的进项才能进行抵扣。 依据: 关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告 纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 无上述特殊情况在一般纳税人生效后产生的进项才能进行抵扣。 依据: 关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告

只有过一次,开过一次发票

你看下你们是不是符合这个政策

那这个政策不适用

这三个不能同时享受,你需要

开过一个95000的普票

我们刚刚申办了一个新公司,也是小规模,有没有可能在新公司买这辆车再转到这个公司名下啊

这个没办法协调能在一个月把所有的税款都减免掉

那你们新公司转让是收入,也需要缴税的呀

转让也是做收入啊

你们有新的小规模公司,可以考虑普票免税发票在这家新公司开

这个不太行,因为已经跟客户有了合同

新的小规模公司转让做收入,1.普票免税没进项可抵扣,2.专票也是3%可抵扣的进项税额减少3.新公司有收入成本不多的话要交企业所得税

这样操作你的能抵扣的税款也没多少

新的公司还要面临多交一部分税款

老师,我还有个问题,我们是软件公司,负责做项目软件部分。 一个项目来说,是硬件和软件两部分,硬件我们是在别的公司买,然后在项目实施过程中把这些硬件安装给客户,客户把整个项目包给我们,这些硬件的钱是我们先付,然后客户给我们的钱里面是包含着这些硬件的钱的,那我们在付这些硬件钱的时候,应该记什么啊

好的~上面那个问题我了解了,谢谢老师

看你们是打包卖还是单独卖,还要考虑主业

主业就是干这个,承包整个项目,自己开发软件,买硬件,齐全了再给客户安装上去运行

可以通过库存商品科目核算

然后再软件销售确认收入的时候结转成本

硬件和软件应该算打包,因为客户给我们付款是软件硬件合计

买进来的时候先记库存商品,然后客户的款到了,再确认收入,结转成本对吗老师,我们是高新技术企业

是的,打包出售按照软件产品处理

哦哦~

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2022-12-04 19:01匿名提问

我们公司是小规模,想升成一般纳税人,这个月还有个普票要开,老板不想交税,就打算在我们还是小规模期间开,但是今年老板还想买辆车作为公司使用,今年的车辆购置税减半只截止到今年年底,他还想让公司升成一般纳税人后收到发票抵扣进项,都集中在了这个月,有办法协调吗?
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清岚2022-12-04 19:32

你们小规模期间有经营收入吗
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清岚2022-12-04 19:32

纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 无上述特殊情况在一般纳税人生效后产生的进项才能进行抵扣。 依据: 关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告 纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 无上述特殊情况在一般纳税人生效后产生的进项才能进行抵扣。 依据: 关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告

2022-12-04 19:32匿名提问

只有过一次,开过一次发票
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清岚2022-12-04 19:33

你看下你们是不是符合这个政策
会计宝

清岚2022-12-04 19:33

那这个政策不适用
会计宝

清岚2022-12-04 19:33

这三个不能同时享受,你需要

2022-12-04 19:34匿名提问

开过一个95000的普票
会计宝

2022-12-04 19:35匿名提问

我们刚刚申办了一个新公司,也是小规模,有没有可能在新公司买这辆车再转到这个公司名下啊
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清岚2022-12-04 19:36

这个没办法协调能在一个月把所有的税款都减免掉
会计宝

清岚2022-12-04 19:36

那你们新公司转让是收入,也需要缴税的呀

2022-12-04 19:37匿名提问

转让也是做收入啊
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清岚2022-12-04 19:38

你们有新的小规模公司,可以考虑普票免税发票在这家新公司开

2022-12-04 19:39匿名提问

这个不太行,因为已经跟客户有了合同
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清岚2022-12-04 19:40

新的小规模公司转让做收入,1.普票免税没进项可抵扣,2.专票也是3%可抵扣的进项税额减少3.新公司有收入成本不多的话要交企业所得税
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清岚2022-12-04 19:41

这样操作你的能抵扣的税款也没多少
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清岚2022-12-04 19:42

新的公司还要面临多交一部分税款

2022-12-04 19:43匿名提问

老师,我还有个问题,我们是软件公司,负责做项目软件部分。 一个项目来说,是硬件和软件两部分,硬件我们是在别的公司买,然后在项目实施过程中把这些硬件安装给客户,客户把整个项目包给我们,这些硬件的钱是我们先付,然后客户给我们的钱里面是包含着这些硬件的钱的,那我们在付这些硬件钱的时候,应该记什么啊
会计宝

2022-12-04 19:44匿名提问

好的~上面那个问题我了解了,谢谢老师
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清岚2022-12-04 19:46

看你们是打包卖还是单独卖,还要考虑主业

2022-12-04 19:47匿名提问

主业就是干这个,承包整个项目,自己开发软件,买硬件,齐全了再给客户安装上去运行
会计宝
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清岚2022-12-04 19:48

可以通过库存商品科目核算
会计宝

清岚2022-12-04 19:48

然后再软件销售确认收入的时候结转成本

2022-12-04 19:48匿名提问

硬件和软件应该算打包,因为客户给我们付款是软件硬件合计
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2022-12-04 19:50匿名提问

买进来的时候先记库存商品,然后客户的款到了,再确认收入,结转成本对吗老师,我们是高新技术企业
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清岚2022-12-04 19:55

是的,打包出售按照软件产品处理

2022-12-04 20:32匿名提问

哦哦~
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清岚2022-12-04 20:33

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