赠送了一个价值30万的产品给客户(因为他在我手上租这个产品租了几年,我已经赚了很多了),没有开票,但报了无票收入,我做的会计分录是:借:销售费用,贷:库存商品 想知道这样的话 汇算清缴的时候这个销售费用要调减吗?

原标题:赠送了一个价值30万的产品给客户(因为他在我手上租这个产品租了几年,我已经赚了很多了),没有开票,但报了无票收入,我做的会计分录是:借:销售费用,贷:库存商品 想知道这样的话 汇算清缴的时候这个销售费用要调减吗?

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2022/12/9 17:10:29

赠送了一个价值30万的产品给客户(因为他在我手上租这个产品租了几年,我已经赚了很多了),没有开票,但报了无票收入,我做的会计分录是:借:销售费用,dai:库存商品 想知道这样的话 汇算清缴的时候这个销售费用要调减吗?

调增

你入费用没有票据,通常是需要纳税调增的

意思是如果我不开票给他 我这个费用就不能抵企业所得税

你开不开票都需要视同销售,申报缴纳增值税

你想要抵企业所得税,需要有合法合规的票据,通常没有合法合规的票据不得企业所得税税前扣除

我知道 税我是必须要交de

我的意思是 我如果开了发票给他 我的这个销售费用能不能抵企业所得税

赠送商品的会计分录不是 借:销售费用 dai:库存商品吗

你还是没有明白老师的意思,你想要抵企业所得税,你需要从对方处取得票据

你开票是作为收入确认的依据

对方取得发票做成本费用,不是你的成本费用

这个库存商品我也是有实际取得发票的

😭我赠送给他啊 不收钱的

但是要视同销售

那赠送商品给别人的会计分录应该如何写?

按照你那样写就可以

如果你采购取得票据可以税前扣除

那我不开发票给他呢 可以抵不呢

我做无票收入

做无票收入也可以抵,你只要采购的时候有合法、合规票据都是可以税前扣除的

好的 谢谢老师

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2022-12-09 17:10尘埃

赠送了一个价值30万的产品给客户(因为他在我手上租这个产品租了几年,我已经赚了很多了),没有开票,但报了无票收入,我做的会计分录是:借:销售费用,dai:库存商品 想知道这样的话 汇算清缴的时候这个销售费用要调减吗?
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清岚2022-12-09 17:15

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清岚2022-12-09 17:15

你入费用没有票据,通常是需要纳税调增的

2022-12-09 17:18尘埃

意思是如果我不开票给他 我这个费用就不能抵企业所得税
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清岚2022-12-09 17:21

你开不开票都需要视同销售,申报缴纳增值税
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清岚2022-12-09 17:22

你想要抵企业所得税,需要有合法合规的票据,通常没有合法合规的票据不得企业所得税税前扣除

2022-12-09 17:22尘埃

我知道 税我是必须要交de
会计宝

2022-12-09 17:23尘埃

我的意思是 我如果开了发票给他 我的这个销售费用能不能抵企业所得税
会计宝

2022-12-09 17:24尘埃

赠送商品的会计分录不是 借:销售费用 dai:库存商品吗
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清岚2022-12-09 17:24

你还是没有明白老师的意思,你想要抵企业所得税,你需要从对方处取得票据
会计宝

清岚2022-12-09 17:24

你开票是作为收入确认的依据
会计宝

清岚2022-12-09 17:24

对方取得发票做成本费用,不是你的成本费用

2022-12-09 17:25尘埃

这个库存商品我也是有实际取得发票的
会计宝

2022-12-09 17:25尘埃

😭我赠送给他啊 不收钱的
会计宝

2022-12-09 17:25尘埃

但是要视同销售
会计宝

2022-12-09 17:25尘埃

那赠送商品给别人的会计分录应该如何写?
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清岚2022-12-09 17:38

按照你那样写就可以
会计宝

清岚2022-12-09 17:38

如果你采购取得票据可以税前扣除

2022-12-09 17:45尘埃

那我不开发票给他呢 可以抵不呢
会计宝

2022-12-09 17:45尘埃

我做无票收入
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清岚2022-12-09 17:50

做无票收入也可以抵,你只要采购的时候有合法、合规票据都是可以税前扣除的

2022-12-09 17:55尘埃

好的 谢谢老师
会计宝
清岚

清岚2022-12-09 17:56

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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