人力资源发放的工资薪酬个税扣除,和次月财务从自然人电子税务局扣缴端计算的个税扣除数有差额,每月都有差额,请问应交税费-应交个人所得税的期末余额怎么处理。准备年底处理一次

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2022/12/14 15:16:23

人力资源发放的工资薪酬个税扣除,和次月财务从自然人电子税务局扣缴端计算的个税扣除数有差额,每月都有差额,请问应交税费-应交个人所得税的期末余额怎么处理。准备年底处理一次

差额有多少

会计和税务谁缴纳的多

目前有1749.32

这么多?

你需要核对下,到底是谁的差异

借方多

这样可以划分到每个人身上

如果计提的少

可以补计费用

先算出每个人的差额,但是有的人扣的多了,有的人扣的少了

是的,那就是看总差额

是否需要补计费用还是冲销费用

费用算到每个人身上吗

是的

最好发生的当月就核对

你这样估计得找11个月的

是以自然人扣缴端的个税数为准吧。劳资扣的个税不对是不是

是的

税务的端的最准确

比如李三劳资给扣除个税30元,发放了工资。次月自然人扣缴端算出是90元,那就需要李三交回60元吗

错了

手误

反过来,如果劳资扣除90,自然人扣缴端扣除30,那需要再给他发放60吗

理论上是的

但是可以从员工的下个月的工资里进行处理

多了或者少了

奥是的。

那1-11月的差额可以从12月工资里面调整

是的,

那我提交一个差额表给劳资让他从工资里操作就行了,对吧?

嗯,是的

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颜老师财务总监答疑老师
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2022-12-14 15:16匿名提问

人力资源发放的工资薪酬个税扣除,和次月财务从自然人电子税务局扣缴端计算的个税扣除数有差额,每月都有差额,请问应交税费-应交个人所得税的期末余额怎么处理。准备年底处理一次
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颜老师2022-12-14 15:17

差额有多少
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颜老师2022-12-14 15:17

会计和税务谁缴纳的多

2022-12-14 15:17匿名提问

目前有1749.32
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颜老师2022-12-14 15:18

这么多?
会计宝

颜老师2022-12-14 15:18

你需要核对下,到底是谁的差异

2022-12-14 15:18匿名提问

借方多
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会计宝

颜老师2022-12-14 15:18

这样可以划分到每个人身上
会计宝

颜老师2022-12-14 15:18

如果计提的少
会计宝

颜老师2022-12-14 15:18

可以补计费用

2022-12-14 15:19匿名提问

先算出每个人的差额,但是有的人扣的多了,有的人扣的少了
会计宝
会计宝

颜老师2022-12-14 15:20

是的,那就是看总差额
会计宝

颜老师2022-12-14 15:20

是否需要补计费用还是冲销费用

2022-12-14 15:21匿名提问

费用算到每个人身上吗
会计宝
会计宝

颜老师2022-12-14 15:21

是的
会计宝

颜老师2022-12-14 15:21

最好发生的当月就核对
会计宝

颜老师2022-12-14 15:21

你这样估计得找11个月的

2022-12-14 15:22匿名提问

是以自然人扣缴端的个税数为准吧。劳资扣的个税不对是不是
会计宝
会计宝

颜老师2022-12-14 15:23

是的
会计宝

颜老师2022-12-14 15:23

税务的端的最准确

2022-12-14 15:23匿名提问

比如李三劳资给扣除个税30元,发放了工资。次月自然人扣缴端算出是90元,那就需要李三交回60元吗
会计宝

2022-12-14 15:24匿名提问

错了
会计宝

2022-12-14 15:24匿名提问

手误
会计宝

2022-12-14 15:25匿名提问

反过来,如果劳资扣除90,自然人扣缴端扣除30,那需要再给他发放60吗
会计宝
会计宝

颜老师2022-12-14 15:28

理论上是的
会计宝

颜老师2022-12-14 15:28

但是可以从员工的下个月的工资里进行处理
会计宝

颜老师2022-12-14 15:28

多了或者少了

2022-12-14 15:30匿名提问

奥是的。
会计宝

2022-12-14 15:31匿名提问

那1-11月的差额可以从12月工资里面调整
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颜老师2022-12-14 15:34

是的,

2022-12-14 15:36匿名提问

那我提交一个差额表给劳资让他从工资里操作就行了,对吧?
会计宝
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颜老师2022-12-14 15:42

嗯,是的
颜老师

颜老师2022-12-14 15:43

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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