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能麻烦您帮我算一下2635231.68这个金额要交多少企业所得税么？这个是人家要我开的发票的金额，我们要让他来付企业所得税，然后把税款也开进发票里面，我们是小型微利企业

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2022/12/20 11:08:15

能麻烦您帮我算一下2635231.68这个金额要交多少企业所得税么？这个是人家要我开的发票的金额，我们要让他来付企业所得税，然后把税款也开进发票里面，我们是小型微利企业

263万是收入，你还要看一下确认这笔收入需要结转多少成本，也就是会形成多少利润。另外小型微利企业税率是分档的，100万以内2.5%，100-300万5%，假如你们现在利润已经很高了，再加上这笔确认收入形成的利润也可能超过应纳税所得额300万小微企业限额了。所以，你要计算一下你们实际会形成的应纳税所得额，已经这笔业务会形成的应纳税所得额才能计算企业所得税

没有成本来结转

加了这263万，就超了小型微利企业300要的限额了

老师，加了这263万，也不超过300万的限额。麻烦帮忙算一下

假设原来是应纳税所得额为A，现在变成了A+263，实际多交所得税=100*2.5%+（A+263-100）%5%-A*2.5%

假设原来是应纳税所得额为A，现在变成了A+263，实际多交所得税=100*2.5%+（A+263-100）*5%-A*2.5%

主要是我收的税还要再开进票里面，这个税又得要产生所得税的吧？

是的，你要再考虑这一块就比较麻烦了，个人认为你直接收5%就好了，你这边还相当于多赚一部分，估计对方也没啥异议

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2022-12-20 11:08李小双

能麻烦您帮我算一下2635231.68这个金额要交多少企业所得税么？这个是人家要我开的发票的金额，我们要让他来付企业所得税，然后把税款也开进发票里面，我们是小型微利企业
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木言2022-12-20 11:16

263万是收入，你还要看一下确认这笔收入需要结转多少成本，也就是会形成多少利润。另外小型微利企业税率是分档的，100万以内2.5%，100-300万5%，假如你们现在利润已经很高了，再加上这笔确认收入形成的利润也可能超过应纳税所得额300万小微企业限额了。所以，你要计算一下你们实际会形成的应纳税所得额，已经这笔业务会形成的应纳税所得额才能计算企业所得税
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2022-12-20 11:22李小双

没有成本来结转
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2022-12-20 11:27李小双

加了这263万，就超了小型微利企业300要的限额了
会计宝

2022-12-20 11:37李小双

老师，加了这263万，也不超过300万的限额。麻烦帮忙算一下
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木言2022-12-20 11:43

假设原来是应纳税所得额为A，现在变成了A+263，实际多交所得税=100*2.5%+（A+263-100）%5%-A*2.5%
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木言2022-12-20 11:44

假设原来是应纳税所得额为A，现在变成了A+263，实际多交所得税=100*2.5%+（A+263-100）*5%-A*2.5%

2022-12-20 11:57李小双

主要是我收的税还要再开进票里面，这个税又得要产生所得税的吧？
会计宝
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木言2022-12-20 12:17

是的，你要再考虑这一块就比较麻烦了，个人认为你直接收5%就好了，你这边还相当于多赚一部分，估计对方也没啥异议
木言

木言2022-12-20 12:18

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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