收到经营租赁发票账务处理

原标题:请问这个怎么做账

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2022/12/28 13:18:28

请问这个怎么做账

你们是承租方是吗?

借:管理费用等-租赁费 14658 应交税费-应交增值税(进项税)1241.07 dai:应付账款等科目15899.07

我们是收到发票

你们是一般纳税人的话,可以按照上面的分录写

这样对吗

那我的主管跟我说:这是两行两个不同的税率哈

请问她说的这个具体要在哪里表现出来呢

请问对这个税,本月还需要做其它什么处理吗

你们租赁费如果之前已经做过费用,现在是预付账款挂账,可以这样做

两个不同的税率可以把费用分开记账

未认证的进项税科目使用是应交税费-应交增值税(待认证进项税)

如果你后期发票勾选认证的 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税)

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李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师
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2022-12-28 13:1874648073

请问这个怎么做账
会计宝

2022-12-28 13:2874648073

会计宝
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会计宝

李伟老师2022-12-28 13:34

你们是承租方是吗?
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会计宝

李伟老师2022-12-28 13:35

借:管理费用等-租赁费 14658 应交税费-应交增值税(进项税)1241.07 dai:应付账款等科目15899.07

2022-12-28 13:3574648073

我们是收到发票
会计宝
会计宝

李伟老师2022-12-28 13:36

你们是一般纳税人的话,可以按照上面的分录写

2022-12-28 13:0474648073

会计宝
会计宝

2022-12-28 13:3874648073

这样对吗
会计宝

2022-12-28 13:3874648073

那我的主管跟我说:这是两行两个不同的税率哈
会计宝

2022-12-28 13:3974648073

请问她说的这个具体要在哪里表现出来呢
会计宝

2022-12-28 13:4174648073

请问对这个税,本月还需要做其它什么处理吗
会计宝
会计宝

李伟老师2022-12-28 13:44

你们租赁费如果之前已经做过费用,现在是预付账款挂账,可以这样做
会计宝

李伟老师2022-12-28 13:44

两个不同的税率可以把费用分开记账
会计宝

李伟老师2022-12-28 13:44

未认证的进项税科目使用是应交税费-应交增值税(待认证进项税)
会计宝

李伟老师2022-12-28 13:45

如果你后期发票勾选认证的 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税)
李伟老师

李伟老师2022-12-28 13:46

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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