固定资产折旧账务处理及折旧明细表

原标题：老师你好，我想问下公司是去年四月开始折旧，如第一张照片，然后一直计提到去年12月。然后今年得话他只计提了3月和6月，然后我就在12月做个补计提分录，如第二图，做完分录后固定资产状况如第三张图。然后就是他们之前得会计只做了凭证没有相应的折旧表，我现在在怎么补？？然后里面有些金额小的是不是早就计提完了？我还怎么处理呢

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2023/1/5 19:02:40

老师你好，我想问下公司是去年四月开始折旧，如第一张照片，然后一直计提到去年12月。然后今年得话他只计提了3月和6月，然后我就在12月做个补计提分录，如第二图，做完分录后固定资产状况如第三张图。然后就是他们之前得会计只做了凭证没有相应的折旧表，我现在在怎么补？？然后里面有些金额小的是不是早就计提完了？我还怎么处理呢

你把补计提月份的折旧明细表作为附件

计提完了的就不用再计提折旧了

如果7月份计提完了的8月是不是就不用再做计提折旧的分录了是吗

是的

那折旧表是不是要把折旧完相应的物品给删掉

那我每个月的折旧是不是就不一样了

我要重新计算呢？

如果有残值还在使用，就暂时不用不用管

是的，折旧完了的就不用体现在折旧表了，自然折旧数额就不同了

那是我是不是第二张图计提分录先不写了，因为可能每个月金额不一样了

等算好折旧表后再做分录呢？

我可以在做2023年的账时算好后再补计提可以吗？因为现在是在做202212月的账

老师？？

你可以全部算好之后一次性补计提在22年12月

这个费用不属于23年的，别放在23年

那他是21年开始计提的

直接补计提在2022年即可

如果我补计提在23年可以吗，有啥影响呢

因为我感觉距离报税的日期快到了，忙不过来

还有同学，同一个问题还没有解决你别点击结束，你点击结束后我这边也无法回答了

不是还有11天嘛

我算不太来，年底还有很多事忙，所以我就想后面补计提在23账上

你看有什么影响吗

还是只能必须计提22年底前呢？

建议计提在22年

你实在要补计提在23年也可以

好，明白了，谢谢老师

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