2023/1/8 14:12:32
现在公司在进行预算编制，公司下发的预算模板中有2023年资产负债表编制，需要填列2023年每个季度的预计数，现有的数只有2022年的财务报表，要怎么根据2022年的数去预计2023年的数呢？需要填列的包括其他应收款 长期股权投资 无形资产 实收资本等23年预计数（公司属于集团总公司 下面有业务公司 主要负责中控 没有实际业务也就没有利润什么的 明年也不知道怎么预计）
需要各业务公司层层编报 向上汇总
预计的话需要结合近三年实际数据，考虑2023年的市场业务情况，来进行预计
各个细项已经上传汇总完成了 主要的业务都集中在业务公司 集团公司刚成立一年多 现在的问题就是2023年资产负债表每个季度的预计数通过什么来计算
现在是编制集团母公司的 还是大合并的
是母公司不知道怎么预计吗
就单单是母公司的
是的 没有业务 也没有经营目标 不知道怎么预计
实收资本是根据出资协议，长投和无形资产是根据投资计划
怎么根据22年财务报表的数来预计23年各个季度财务报表的数
这个单纯依靠财务人员是编制不出来的
需要业务口配合
没有业务
刚成立
现在就是靠财务编
是的，2023年没有投资计划吗
也没有招聘计划？
没有投资计划
融资呢
这个是属于初稿 属于有数就行又不能太离谱
不知道
没有投资计划的话，长投和无形资产与上年持平就行
这个持平是怎么持平
和去年年末数保持一致
没有融资计划的话不太可能，业务公司不需要母公司提供资金支持吗
一般母公司是融资主体，母公司也需要对子公司进行出资
2023年四个季度的数合计与2022年年末数持平么
有些应该还没有出资到位吧
应该是 我现在掌握的信息不够 一般要改到三四稿领导才会说
现在属于预算编制程序倒置了
比如年末数是60万 那2023年可以每个季度都预计15万这样么
我刚接受会计 不太懂
有了材料支撑，才能编制预算
领导说第一版就要个不离谱的基础数
后面再改
年末数是60万
是指的损益类科目吗
其他应收款
资产类
这个要怎么预计2023年第一季度的 第二季度的 第三季度的 第四季度的
损益类可以参照上年各季度收入、费用的发生比例分配一下
资产负债类的一般不是
资产类的呢
比如说其他应收款年末60万 怎么预计明年各季度的
比如其他应收款。主要是看看里面的业务内容是什么。如果是股东借款之类的，2023年年末有可能都是减少的
余额
主要是加油卡充值
和子公司借款
加油卡充值主要是看看2023年公务车辆会不会有所增加，不增加的话，按照2022年末数预计就可以
子公司借款需要看看和子公司的借款合同，统计一下还款的时间点
如果2023年到期的借款较多，其他应收款有可能是减少的
我的问题一直都是怎么安装年末数预计啊 比如年末60万 2023年一到四季度是多少呢
各季度的情况，是根据子公司的借款合同
比如一季度有偿还，一季度末就需要预计这个减少数
二季度没有偿还或其他变动，二季度末和一季度末持平就行
预算虽然说是预计，但是也是基于支撑性材料，不是按照60/4这样直接平均的
那老师觉得 第一季度填多少合适 没有还款情况
情况就是这么个情况 领导就是这么给我说的 必须出一版预算 我也是没招了
没有还款、新借情况，那一季度末和2022年末其他应收款数持平
方便具体的数么
这么说我理解不上去
具体的数？
现在其他应收款数是多少
一季度末就填多少就可以
2022年末是60万 一季度没有变化也填60万是么
是的
好的 非常感谢您
不客气
