11月的工资有个员工一个月未上班所以工资0,12月申报个税也是0,但是现在12月发放工资的分录对不上,就是差了社保这一部分,应该怎么做分录

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2023/1/8 16:14:33

老师,11月的工资有个员工一个月未上班所以工资0,12月申报个税也是0,但是现在12月发放工资的分录对不上,就是差了社保这一部分,应该怎么做分录

11月的凭证是怎么做的

12月是发11月的工资呀

11月正常的呀

现在是做12月份的账

员工个人承担的那部分社保 你们公司承担 还是将来从员工那里扣回

员工扣回

计提社保时: 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬-社保(企业承担部分) 发放工资时: 借:其他应收款-员工 dai:其他应付款-社保(个人承担部分) 缴纳社保时: 借: 应付职工薪酬-社保(企业承担部分) 其他应付款-社保(个人承担部分) dai:银行存款

社保都是当月交当月的,没有计提社保这一笔耶

就是结转到费用那一笔

肯定要入相关的成本费用啊,不可能一直在应付职工薪酬借方挂着

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2023-01-08 16:14匿名提问

老师,11月的工资有个员工一个月未上班所以工资0,12月申报个税也是0,但是现在12月发放工资的分录对不上,就是差了社保这一部分,应该怎么做分录
会计宝

2023-01-08 16:37匿名提问

会计宝
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孙老师2023-01-08 16:28

11月的凭证是怎么做的
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2023-01-08 16:31匿名提问

12月是发11月的工资呀
会计宝

2023-01-08 16:31匿名提问

11月正常的呀
会计宝

2023-01-08 16:32匿名提问

现在是做12月份的账
会计宝
会计宝

孙老师2023-01-08 16:34

员工个人承担的那部分社保 你们公司承担 还是将来从员工那里扣回

2023-01-08 16:35匿名提问

员工扣回
会计宝
会计宝

孙老师2023-01-08 16:38

计提社保时: 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬-社保(企业承担部分) 发放工资时: 借:其他应收款-员工 dai:其他应付款-社保(个人承担部分) 缴纳社保时: 借: 应付职工薪酬-社保(企业承担部分) 其他应付款-社保(个人承担部分) dai:银行存款

2023-01-08 16:42匿名提问

社保都是当月交当月的,没有计提社保这一笔耶
会计宝
会计宝

孙老师2023-01-08 16:42

就是结转到费用那一笔
会计宝

孙老师2023-01-08 16:43

肯定要入相关的成本费用啊,不可能一直在应付职工薪酬借方挂着
孙老师

孙老师2023-01-08 16:44

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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