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农贸市场搭建的临时疏导点所支出的费用怎么做分录。这些钱没有经过公户，为股东垫付。

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2023/1/13 15:52:01

农贸市场搭建的临时疏导点所支出的费用怎么做分录。这些钱没有经过公户，为股东垫付。

可以快一些些嘛

马上哈

你们这个费用金额大不大

一笔镀锌方管20000一笔是钢架焊接的费用60000，还有树脂瓦30000

借：固定资产-临时设施 借：应交税费-应交增值税（进项税额） dai：其他应付款-股东个人

每个月计提折旧，借：主营业务成本或管理费用等科目 dai：累计折旧

全都是免税的

免税的就不做进项税额

借：固定资产-临时设施 dai：其他应付款-股东个人

不用放到长期待摊费用里嘛

这个属于固定资产性质

你们这个疏导点是实物存在

还有一张电梯发票是78761.06税额10238.94。在没有收到发票之前预付了26100我做了借：预付账款 dai：银行存款

实物存在

收到电梯发票后做了借：固定资产89000dai：预付账款26100 应付账款62900

应该对吧

你们是小规模纳税人吗

小规模

那就没问题

不用做进项税额吧

不用

小规模纳税人不得抵扣进项税额，收到专票直接按照价税合计确认。尽量取得普票

OK 那那个搭棚建设呢

购买镀锌方管和树脂瓦，借：原材料 dai：应付账款或银行存款等 领用镀锌方管和树脂，借：在建工程 dai：原材料 发生钢架焊接的费用，借：在建工程 dai：应付账款或银行存款 搭建完成投入使用，借：固定资产 dai：在建工程 每个月计提折旧，借：管理费用或主营业务成本 dai：累计折旧

这是完整的分录

dai：其他应付款—股东个人名字

可以吗

收到发票的时候已经完工了

不影响的

你把dai方科目应付账款或银行存款等换成其他应付款-法人

计提折旧怎么折

可不可以不计入原材料 直接计入在建工程

建议通过原材料科目中转一下

折旧期限按照临时疏导点的预计使用时间计提折旧

没有领料单写了记账凭证附件就是0了吧

是的

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2023-01-13 15:5231414514

农贸市场搭建的临时疏导点所支出的费用怎么做分录。这些钱没有经过公户，为股东垫付。
会计宝

2023-01-13 16:0431414514

可以快一些些嘛
会计宝
会计宝

许老师2023-01-13 16:08

马上哈
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会计宝

许老师2023-01-13 16:08

你们这个费用金额大不大

2023-01-13 16:1031414514

一笔镀锌方管20000一笔是钢架焊接的费用60000，还有树脂瓦30000
会计宝
会计宝

许老师2023-01-13 16:11

借：固定资产-临时设施 借：应交税费-应交增值税（进项税额） dai：其他应付款-股东个人
会计宝

许老师2023-01-13 16:12

每个月计提折旧，借：主营业务成本或管理费用等科目 dai：累计折旧

2023-01-13 16:1231414514

全都是免税的
会计宝
会计宝

许老师2023-01-13 16:12

免税的就不做进项税额
会计宝

许老师2023-01-13 16:13

借：固定资产-临时设施 dai：其他应付款-股东个人

2023-01-13 16:1331414514

不用放到长期待摊费用里嘛
会计宝
会计宝

许老师2023-01-13 16:14

这个属于固定资产性质
会计宝

许老师2023-01-13 16:15

你们这个疏导点是实物存在

2023-01-13 16:1631414514

还有一张电梯发票是78761.06税额10238.94。在没有收到发票之前预付了26100我做了借：预付账款 dai：银行存款
会计宝

2023-01-13 16:1631414514

实物存在
会计宝

2023-01-13 16:1731414514

收到电梯发票后做了借：固定资产89000dai：预付账款26100 应付账款62900
会计宝

2023-01-13 16:1731414514

应该对吧
会计宝
会计宝

许老师2023-01-13 16:17

你们是小规模纳税人吗

2023-01-13 16:1831414514

小规模
会计宝
会计宝

许老师2023-01-13 16:18

那就没问题

2023-01-13 16:1831414514

不用做进项税额吧
会计宝
会计宝

许老师2023-01-13 16:18

不用
会计宝

许老师2023-01-13 16:19

小规模纳税人不得抵扣进项税额，收到专票直接按照价税合计确认。尽量取得普票

2023-01-13 16:1931414514

OK 那那个搭棚建设呢
会计宝
会计宝

许老师2023-01-13 16:21

购买镀锌方管和树脂瓦，借：原材料 dai：应付账款或银行存款等 领用镀锌方管和树脂，借：在建工程 dai：原材料 发生钢架焊接的费用，借：在建工程 dai：应付账款或银行存款 搭建完成投入使用，借：固定资产 dai：在建工程 每个月计提折旧，借：管理费用或主营业务成本 dai：累计折旧
会计宝

许老师2023-01-13 16:21

这是完整的分录

2023-01-13 16:2231414514

dai：其他应付款—股东个人名字
会计宝

2023-01-13 16:2331414514

可以吗
会计宝

2023-01-13 16:2331414514

收到发票的时候已经完工了
会计宝
会计宝

许老师2023-01-13 16:24

不影响的
会计宝

许老师2023-01-13 16:24

你把dai方科目应付账款或银行存款等换成其他应付款-法人

2023-01-13 16:2731414514

计提折旧怎么折
会计宝

2023-01-13 16:3431414514

可不可以不计入原材料 直接计入在建工程
会计宝
会计宝

许老师2023-01-13 16:38

建议通过原材料科目中转一下
会计宝

许老师2023-01-13 16:39

折旧期限按照临时疏导点的预计使用时间计提折旧

2023-01-13 16:5731414514

没有领料单写了记账凭证附件就是0了吧
会计宝
会计宝

许老师2023-01-13 17:41

是的
许老师

许老师2023-01-13 17:42

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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