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2022年8月份给对方开的发票，现在发现发票丢失，但是他已经认证抵扣了，然后又私自开具了购方红字发票申请，我怎么办

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2023/2/7 13:53:11

2022年8月份给对方开的发票，现在发现发票丢失，但是他已经认证抵扣了，然后又私自开具了购方红字发票申请，我怎么办

纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联，可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件，作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联，可凭相应发票的发票联复印件，作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联，可凭相应发票的抵扣联复印件，作为记账凭证。

专用发票丢失可凭相应发票的抵扣联复印件，作为记账凭证。

如果发票没有问题只是丢失了，让对方撤销红字发票信息表

她现在就拒绝撤销，说复印件不行

你把税法规定的条文发给他

简单的事情干嘛要弄得那么复杂

就算红冲，他们已经抵扣原蓝字发票不用退回，他们账里面还是没有发票原件的

主要是这张发票她那边已经抵扣了，现在跟我说财务抵扣错了，他们那没有这张发票原件，就不接受。我这顺丰快递显示当时已经签收了的，现在又跟我说根本没收到

说没收到的发票就不是他们的问题，现在要求我开红字发票。

没有收到发票怎么就勾选认证了，不见发票就直接勾选啦，真是自己的问题还推给别人

自己工作不用心

你只能尽量与他们协商，因为红字发票信息表已经申请成功他们不愿意撤销你们需要开具红字发票

那如果非要我开具红字，但是实际没有退货，和重开。我这边怎么入账

你开完红字发票又重新开具蓝字发票对你的报表没有什么影响

年底的时候他那边非说我欠他发票没开，我给他发了对账单，并说让他们财务和采购对好了，确实欠他们我这边再补。他就一定让我先给他开了发票，如果多开了再补货。我说非让我多开也行，之后不能进行红冲，只能补货，现在他们自己对好了，又不承认了

金额不大可以直接红冲到当期 借：应收账款（红字）dai：营业收入（红字）应交税费-应交增值税-销项税额（红字）

开具蓝字发普后 借：应收账款dai：营业收入 应交税费-应交增值税-销项税额

我就是我多给他开了发票，但是他不让我补货了，自己抵扣了发票，又私自开了红字发票申请单

一正一负对你的税额和报表没有影响

现在的问题是要红冲多开具部分的？还是全额红冲全额重新开具

红冲以前开的那份发票，而不是上个月开的发票。也就是多开的发票进行红冲，实际没有送货

不再重新开具

这张发票是虚开的

你要是结转成本了，你账面上库存与实际能一致么？

你们没有实际送货，你开具发票的时候怎么入账的？成本怎么结转的

金额不大可以直接红冲到当期 借：应收账款（红字）dai：营业收入（红字）应交税费-应交增值税-销项税额（红字）

同时红冲结转的成本 借：库存商品（红字）dai:主营业务成本（红字）

金额较大企业适用会计准则借：应收账款（红字）dai：以前年度损益调整 （红字）应交税费-应交增值税-销项税额（红字）

同时红冲结转的成本 借：库存商品（红字）dai:以前年度损益调整 （红字）

最后以前年度损益调整科目余额转入利润分配未分配利润

金额不大，7000多块钱

相对于你们收入成本影响不大可以选择红冲到当期

真是被摆了一道，年前一再确认，也答应的不会做红冲，进行补货，现在又来这一套

后期再合作需要确认的信息都当时确认好，微信留好信息以免后期变故

要是有合同你们只是提前开具发票并非虚开

如果没有合同迟迟还未发票会被认为虚开

有合同，是那种全年的合同，一整年的数量不一定，客户也是好几年的客户

那就不属于虚开，你按照你们协商的结果处理就好

平时都是与采购联系，不接触他们的财务部门。他们每个部门也是独立的。所以年前一再确认，但是现在是采购同意补货，财务不同意

这个就是双方协商的了

纠正下，上面结转成本的分录借dai写反了

借：库存商品 dai:主营业务成本 或者 借：主营业务成本（红字）dai：库存商品（红字）

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2023-02-07 13:53匿名提问

2022年8月份给对方开的发票，现在发现发票丢失，但是他已经认证抵扣了，然后又私自开具了购方红字发票申请，我怎么办
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andy老师2023-02-07 14:03

纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联，可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件，作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联，可凭相应发票的发票联复印件，作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联，可凭相应发票的抵扣联复印件，作为记账凭证。
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andy老师2023-02-07 14:04

专用发票丢失可凭相应发票的抵扣联复印件，作为记账凭证。
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andy老师2023-02-07 14:04

如果发票没有问题只是丢失了，让对方撤销红字发票信息表

2023-02-07 14:23匿名提问

她现在就拒绝撤销，说复印件不行
会计宝
会计宝

andy老师2023-02-07 14:23

你把税法规定的条文发给他
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andy老师2023-02-07 14:24

简单的事情干嘛要弄得那么复杂
会计宝

andy老师2023-02-07 14:24

就算红冲，他们已经抵扣原蓝字发票不用退回，他们账里面还是没有发票原件的

2023-02-07 14:25匿名提问

主要是这张发票她那边已经抵扣了，现在跟我说财务抵扣错了，他们那没有这张发票原件，就不接受。我这顺丰快递显示当时已经签收了的，现在又跟我说根本没收到
会计宝

2023-02-07 14:26匿名提问

说没收到的发票就不是他们的问题，现在要求我开红字发票。
会计宝
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andy老师2023-02-07 14:27

没有收到发票怎么就勾选认证了，不见发票就直接勾选啦，真是自己的问题还推给别人
会计宝

andy老师2023-02-07 14:27

自己工作不用心
会计宝

andy老师2023-02-07 14:29

你只能尽量与他们协商，因为红字发票信息表已经申请成功他们不愿意撤销你们需要开具红字发票

2023-02-07 14:38匿名提问

那如果非要我开具红字，但是实际没有退货，和重开。我这边怎么入账
会计宝
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andy老师2023-02-07 14:40

你开完红字发票又重新开具蓝字发票对你的报表没有什么影响

2023-02-07 14:41匿名提问

年底的时候他那边非说我欠他发票没开，我给他发了对账单，并说让他们财务和采购对好了，确实欠他们我这边再补。他就一定让我先给他开了发票，如果多开了再补货。我说非让我多开也行，之后不能进行红冲，只能补货，现在他们自己对好了，又不承认了
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andy老师2023-02-07 14:41

金额不大可以直接红冲到当期 借：应收账款（红字）dai：营业收入（红字）应交税费-应交增值税-销项税额（红字）
会计宝

andy老师2023-02-07 14:41

开具蓝字发普后 借：应收账款dai：营业收入 应交税费-应交增值税-销项税额

2023-02-07 14:42匿名提问

我就是我多给他开了发票，但是他不让我补货了，自己抵扣了发票，又私自开了红字发票申请单
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andy老师2023-02-07 14:42

一正一负对你的税额和报表没有影响
会计宝

andy老师2023-02-07 14:43

现在的问题是要红冲多开具部分的？还是全额红冲全额重新开具

2023-02-07 14:44匿名提问

红冲以前开的那份发票，而不是上个月开的发票。也就是多开的发票进行红冲，实际没有送货
会计宝

2023-02-07 14:44匿名提问

不再重新开具
会计宝
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andy老师2023-02-07 14:50

这张发票是虚开的
会计宝

andy老师2023-02-07 14:50

你要是结转成本了，你账面上库存与实际能一致么？
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andy老师2023-02-07 14:50

你们没有实际送货，你开具发票的时候怎么入账的？成本怎么结转的
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andy老师2023-02-07 14:51

金额不大可以直接红冲到当期 借：应收账款（红字）dai：营业收入（红字）应交税费-应交增值税-销项税额（红字）
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andy老师2023-02-07 14:51

同时红冲结转的成本 借：库存商品（红字）dai:主营业务成本（红字）
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andy老师2023-02-07 14:52

金额较大企业适用会计准则借：应收账款（红字）dai：以前年度损益调整 （红字）应交税费-应交增值税-销项税额（红字）
会计宝

andy老师2023-02-07 14:52

同时红冲结转的成本 借：库存商品（红字）dai:以前年度损益调整 （红字）
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andy老师2023-02-07 14:52

最后以前年度损益调整科目余额转入利润分配未分配利润

2023-02-07 15:04匿名提问

金额不大，7000多块钱
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andy老师2023-02-07 15:05

相对于你们收入成本影响不大可以选择红冲到当期

2023-02-07 15:09匿名提问

真是被摆了一道，年前一再确认，也答应的不会做红冲，进行补货，现在又来这一套
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andy老师2023-02-07 15:11

后期再合作需要确认的信息都当时确认好，微信留好信息以免后期变故
会计宝

andy老师2023-02-07 15:12

要是有合同你们只是提前开具发票并非虚开
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andy老师2023-02-07 15:12

如果没有合同迟迟还未发票会被认为虚开

2023-02-07 15:28匿名提问

有合同，是那种全年的合同，一整年的数量不一定，客户也是好几年的客户
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andy老师2023-02-07 15:29

那就不属于虚开，你按照你们协商的结果处理就好

2023-02-07 15:29匿名提问

平时都是与采购联系，不接触他们的财务部门。他们每个部门也是独立的。所以年前一再确认，但是现在是采购同意补货，财务不同意
会计宝
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andy老师2023-02-07 15:31

这个就是双方协商的了
会计宝

andy老师2023-02-07 15:36

纠正下，上面结转成本的分录借dai写反了
会计宝

andy老师2023-02-07 15:36

借：库存商品 dai:主营业务成本 或者 借：主营业务成本（红字）dai：库存商品（红字）
andy老师

andy老师2023-02-07 15:37

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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