以前的会计是手工账 现在从一月份我接手了改为电脑账 录入期初数据 发现期初的资产负债表的应交税费比实际要缴纳的多一分钱 这该怎么解决

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2023/2/14 0:04:24

以前的会计是手工账 现在从一月份我接手了改为电脑账 录入期初数据 发现期初的资产负债表的应交税费比实际要缴纳的多一分钱 这该怎么解决

是纳税申报时的尾差导致的,计入营业外收支就可以

或者调整税金及附加科目

老师 做什么分录

借 应交税费 dai 税金及附加

调在当期可以用这个

调整期初可以dai以前年度损益调整

调整在期初或当期都可以,金额不大

以前的会计2022年九月前是计题增值税和附加税 九月之后就不计题了按实际交的 借税金及附加 dai 银行存款 这个月交了2022.12月的附加税 可是他这个又没在12月计题过 这要怎么处理

建议参照九月前的处理

从应交税费中过一下

我要期初数据直接少填一分钱 不做账务处理可以吗

不合适,需要做账的

需要补题12月附加税吗

是的

就差在2022.12月的教育费附加 实际缴纳200.79 资产负债表上应该是200.8

差一分

借 应交税费-教育费附加 0.01 dai 以前年度损益调整 0.01

就是做一笔补提2022年的附加税 借 税金及附加 然后在做一笔调整的是吗

补提的时候金额写200.8还是200.79呢因为已经缴纳了 有回单 回单上金额是200.79

资产负债表是应交税费的科目有差异,说明这个不是12月份直接缴纳导致的,因为12月份是 借 税金及附加, dai 银行存款,不影响应交税费

看一下是不是前几个月计提多了

好的我在查一下

找到对应多计题的 借应交税费 dai以前年度损益调整 是吗

还要不要转到未分配利润

是的

需要转,在月末转就可以

影响资产负债表年初未分配利润

要是找不出 这一分差在哪 怎么解决呢老师

资产负债表有余额,说明之前提多了

通过以前年度损益调整冲回就可以

不一定哪一个月形成的,需要逐月向前核对

计提的和缴纳的进行核对

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

孙老师注册会计师,高级会计师,资产评估师,会计领军人才答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2023-02-14 00:04🧸ྀི

以前的会计是手工账 现在从一月份我接手了改为电脑账 录入期初数据 发现期初的资产负债表的应交税费比实际要缴纳的多一分钱 这该怎么解决
会计宝
会计宝

孙老师2023-02-14 00:05

是纳税申报时的尾差导致的,计入营业外收支就可以
推荐你:加入免费答疑群,点击入群
会计宝

孙老师2023-02-14 00:06

或者调整税金及附加科目

2023-02-14 00:06🧸ྀི

老师 做什么分录
会计宝
会计宝

孙老师2023-02-14 00:07

借 应交税费 dai 税金及附加
会计宝

孙老师2023-02-14 00:09

调在当期可以用这个
会计宝

孙老师2023-02-14 00:09

调整期初可以dai以前年度损益调整
会计宝

孙老师2023-02-14 00:10

调整在期初或当期都可以,金额不大

2023-02-14 00:10🧸ྀི

以前的会计2022年九月前是计题增值税和附加税 九月之后就不计题了按实际交的 借税金及附加 dai 银行存款 这个月交了2022.12月的附加税 可是他这个又没在12月计题过 这要怎么处理
会计宝
会计宝

孙老师2023-02-14 00:11

建议参照九月前的处理
会计宝

孙老师2023-02-14 00:12

从应交税费中过一下

2023-02-14 00:12🧸ྀི

我要期初数据直接少填一分钱 不做账务处理可以吗
会计宝
会计宝

孙老师2023-02-14 00:12

不合适,需要做账的

2023-02-14 00:13🧸ྀི

需要补题12月附加税吗
会计宝
会计宝

孙老师2023-02-14 00:13

是的

2023-02-14 00:15🧸ྀི

就差在2022.12月的教育费附加 实际缴纳200.79 资产负债表上应该是200.8
会计宝

2023-02-14 00:15🧸ྀི

差一分
会计宝
会计宝

孙老师2023-02-14 07:22

借 应交税费-教育费附加 0.01 dai 以前年度损益调整 0.01

2023-02-14 07:37🧸ྀི

就是做一笔补提2022年的附加税 借 税金及附加 然后在做一笔调整的是吗
会计宝

2023-02-14 07:38🧸ྀི

补提的时候金额写200.8还是200.79呢因为已经缴纳了 有回单 回单上金额是200.79
会计宝
会计宝

孙老师2023-02-14 08:08

资产负债表是应交税费的科目有差异,说明这个不是12月份直接缴纳导致的,因为12月份是 借 税金及附加, dai 银行存款,不影响应交税费
会计宝

孙老师2023-02-14 08:08

看一下是不是前几个月计提多了

2023-02-14 08:09🧸ྀི

好的我在查一下
会计宝

2023-02-14 08:11🧸ྀི

找到对应多计题的 借应交税费 dai以前年度损益调整 是吗
会计宝

2023-02-14 08:11🧸ྀི

还要不要转到未分配利润
会计宝
会计宝

孙老师2023-02-14 08:11

是的
会计宝

孙老师2023-02-14 08:12

需要转,在月末转就可以
会计宝

孙老师2023-02-14 08:12

影响资产负债表年初未分配利润

2023-02-14 10:36🧸ྀི

要是找不出 这一分差在哪 怎么解决呢老师
会计宝
会计宝

孙老师2023-02-14 10:53

资产负债表有余额,说明之前提多了
会计宝

孙老师2023-02-14 10:53

通过以前年度损益调整冲回就可以
会计宝

孙老师2023-02-14 10:53

不一定哪一个月形成的,需要逐月向前核对
会计宝

孙老师2023-02-14 10:54

计提的和缴纳的进行核对
孙老师

孙老师2023-02-14 10:55

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (34条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111727会计人, 提问了190528 个问题
李伟老师
信用得分
36098
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5800
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
28370
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 5051
/
打赏 106次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
66474
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.74
/
已答 10400
/
打赏 192次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111727会计人, 提问了190528 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111727会计人, 提问了190528 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈