老师好、我们刚从外面拿回来的账目、去年我看了科目余额表12 月份、应付职工薪酬计提了17 万。 但是我们开发票才15000 ,那我现在一月份怎么做账呢?

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2023/3/3 14:12:02

老师好、我们刚从外面拿回来的账目、去年我看了科目余额表12 月份、应付职工薪酬计提了17 万。 但是我们开发票才15000 ,那我现在一月份怎么做账呢?

你们开发票根据你们的发票确认收入

那他们记账公司已经计提了一月份的工资这么多了?现在我按照实际发放 、那他多计提的怎么弄

如果是之前多计提的,今年冲销

跨年直接红字冲可以吗?凭证分录一样写

首先你要确认下你们是小规模纳税人还是一般纳税人?

劳务派遣业务是简易计税还是差额计税

账务处理是不一样的

如果你确定是是多计提的工资如果是小企业会计准则,可以直接按照原分录红冲

小规模

没有差额部分

小企业会计准则

金额很小可以冲到当期吗?

可以

老师怎么操作呢?我直接在凭证23 年一月份冲红哇?

这样对哇?分录冲红

这样?

下面的那样

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2023-03-03 14:12小雪

老师好、我们刚从外面拿回来的账目、去年我看了科目余额表12 月份、应付职工薪酬计提了17 万。 但是我们开发票才15000 ,那我现在一月份怎么做账呢?
会计宝
会计宝

李伟老师2023-03-03 14:14

你们开发票根据你们的发票确认收入
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2023-03-03 14:17小雪

那他们记账公司已经计提了一月份的工资这么多了?现在我按照实际发放 、那他多计提的怎么弄
会计宝
会计宝

李伟老师2023-03-03 14:20

如果是之前多计提的,今年冲销

2023-03-03 14:26小雪

跨年直接红字冲可以吗?凭证分录一样写
会计宝
会计宝

李伟老师2023-03-03 14:26

首先你要确认下你们是小规模纳税人还是一般纳税人?
会计宝

李伟老师2023-03-03 14:27

劳务派遣业务是简易计税还是差额计税
会计宝

李伟老师2023-03-03 14:27

账务处理是不一样的
会计宝

李伟老师2023-03-03 14:28

如果你确定是是多计提的工资如果是小企业会计准则,可以直接按照原分录红冲

2023-03-03 14:35小雪

小规模
会计宝

2023-03-03 14:36小雪

没有差额部分
会计宝

2023-03-03 14:36小雪

小企业会计准则
会计宝

2023-03-03 14:40小雪

金额很小可以冲到当期吗?
会计宝
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李伟老师2023-03-03 14:41

可以

2023-03-03 14:43小雪

老师怎么操作呢?我直接在凭证23 年一月份冲红哇?
会计宝

2023-03-03 14:03小雪

会计宝
会计宝

2023-03-03 14:49小雪

这样对哇?分录冲红
会计宝

2023-03-03 14:54小雪

会计宝
会计宝

2023-03-03 15:00小雪

这样?
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会计宝

李伟老师2023-03-03 15:33

下面的那样
会计宝

李伟老师2023-03-03 15:33

会计宝

2023-03-03 18:34小雪

非常感谢
会计宝
李伟老师

李伟老师2023-03-03 18:35

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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