提问
首页/问答/问答详情

2月份在工程所在地预交了增值税和附加税，怎么做会计分录

原标题：老师，2月份在工程所在地预交了增值税和附加税，怎么做会计分录

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2023/3/6 10:27:16

老师，2月份在工程所在地预交了增值税和附加税，怎么做会计分录

预缴增值税：借：应交税费-预交增值税，dai：银行存款

附加税不用计提吗

缴纳附加税：借：应交税费-应交城建税，应交税费-应交教育费附加，应交税费-应交地方教育费附加，dai：银行存款

不用，因为现在是预缴的

附加税要看所属期

那月末的时候还要做哪些分录吗？

2月缴纳的所属期是1月份的

不是预缴的么

是预交的

直接这样做，月末就不用做别的分录了是吗

是的。比如3月开票了，需要申报增值税，可以递减已预缴的增值税和附加税，在3月份可以计提税金及附加，预交增值税结转到未交增值税

比如申报3月的税时，本期应纳附加税是300，之前预缴了100，本期实际缴纳200，计提附加税时按300计提

好的谢谢老师

不客气

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

patience财务主管答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2023-03-06 10:2784754782

老师，2月份在工程所在地预交了增值税和附加税，怎么做会计分录
会计宝
会计宝

patience2023-03-06 10:28

预缴增值税：借：应交税费-预交增值税，dai：银行存款
推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2023-03-06 10:2984754782

附加税不用计提吗
会计宝
会计宝

patience2023-03-06 10:29

缴纳附加税：借：应交税费-应交城建税，应交税费-应交教育费附加，应交税费-应交地方教育费附加，dai：银行存款
会计宝

patience2023-03-06 10:30

不用，因为现在是预缴的
会计宝

patience2023-03-06 10:30

附加税要看所属期

2023-03-06 10:3084754782

那月末的时候还要做哪些分录吗？
会计宝

2023-03-06 10:3184754782

2月缴纳的所属期是1月份的
会计宝
会计宝

patience2023-03-06 10:31

不是预缴的么

2023-03-06 10:3284754782

是预交的
会计宝

2023-03-06 10:3384754782

直接这样做，月末就不用做别的分录了是吗
会计宝
会计宝

patience2023-03-06 10:35

是的。比如3月开票了，需要申报增值税，可以递减已预缴的增值税和附加税，在3月份可以计提税金及附加，预交增值税结转到未交增值税
会计宝

patience2023-03-06 10:38

比如申报3月的税时，本期应纳附加税是300，之前预缴了100，本期实际缴纳200，计提附加税时按300计提

2023-03-06 10:5184754782

好的谢谢老师
会计宝
会计宝

patience2023-03-06 10:53

不客气
patience

patience2023-03-06 10:54

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (16条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈