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老师 请问留底税额倒推出来之后库存多于账面金额 会是什么原因导致的啊

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2023/3/17 12:39:19

老师 请问留底税额倒推出来之后库存多于账面金额 会是什么原因导致的啊

留抵退税包括费用、存货、固定资产等的采购形成的进项留抵。也就是存货仅是其中之一

2022年年末库存400万 留底120万 留底倒推库存应该是923万 但是与账面差额很大 是什么原因呢

参考上面的回复，一个进项组成包括费用类、固定资产类的进项，二就是核查，是否有多结转成本，三是对于不得抵扣的进项计入留抵，没有转出。

成本结转率达到80％

结转率会太高了吗 然后也存在暂估 但是目前暂估也都平了 会不会跟暂估有问题啊

这个要从进项构成、成本构成、成本核算与结转、收入等多方面来考虑的

我还是不太懂老师 能不能说得再清楚一下 我要怎么去排查比较好

就是成本结转是否准确、不应该抵扣的进项是否拿来抵扣了

除了这个还有别的原因吗老师

留抵退税对应的成本费用是否均已入账

跟以前年度税率有关吗

但不会有这么大的差异

老师 可是我的成本单价现在跟进货单价几乎没有低的情况 甚至有些还比较高

即使存在成本结高了或者低了到最后 单价都已经拉平的情况下 怎么还会与库存商品差了500万呢

您说的是否进货是否都入账 可是我账面的待抵扣和申报表是一样的 每一期

销售都入账了

未开票收入会有关系吗

申报了很多未开票收入

成本结转了

还是会跟税负率有关系呢

长期有大额留抵本来就是异常

老师可以给个方向吗 我应该怎么去自查比较好

参考上面的回复 1、不得抵扣的进项抵扣了。 2、有销售未入账或成本没有结转等

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2023-03-17 12:3975108439

老师 请问留底税额倒推出来之后库存多于账面金额 会是什么原因导致的啊
会计宝
会计宝

wam2023-03-17 12:41

留抵退税包括费用、存货、固定资产等的采购形成的进项留抵。也就是存货仅是其中之一

2023-03-17 13:3375108439

2022年年末库存400万 留底120万 留底倒推库存应该是923万 但是与账面差额很大 是什么原因呢
会计宝
会计宝

wam2023-03-17 13:37

参考上面的回复，一个进项组成包括费用类、固定资产类的进项，二就是核查，是否有多结转成本，三是对于不得抵扣的进项计入留抵，没有转出。

2023-03-17 13:4075108439

成本结转率达到80％
会计宝

2023-03-17 13:4175108439

结转率会太高了吗 然后也存在暂估 但是目前暂估也都平了 会不会跟暂估有问题啊
会计宝
会计宝

wam2023-03-17 13:48

这个要从进项构成、成本构成、成本核算与结转、收入等多方面来考虑的

2023-03-17 13:4875108439

我还是不太懂老师 能不能说得再清楚一下 我要怎么去排查比较好
会计宝
会计宝

wam2023-03-17 13:50

就是成本结转是否准确、不应该抵扣的进项是否拿来抵扣了

2023-03-17 15:3675108439

除了这个还有别的原因吗老师
会计宝
会计宝

wam2023-03-17 15:37

留抵退税对应的成本费用是否均已入账

2023-03-17 15:4275108439

跟以前年度税率有关吗
会计宝
会计宝

wam2023-03-17 15:45

但不会有这么大的差异

2023-03-18 12:2675108439

老师 可是我的成本单价现在跟进货单价几乎没有低的情况 甚至有些还比较高
会计宝

2023-03-18 12:2775108439

即使存在成本结高了或者低了到最后 单价都已经拉平的情况下 怎么还会与库存商品差了500万呢
会计宝

2023-03-18 12:2875108439

您说的是否进货是否都入账 可是我账面的待抵扣和申报表是一样的 每一期
会计宝
会计宝

wam2023-03-18 13:04

销售都入账了

2023-03-18 13:0475108439

未开票收入会有关系吗
会计宝

2023-03-18 13:0575108439

申报了很多未开票收入
会计宝
会计宝

wam2023-03-18 13:06

成本结转了

2023-03-18 13:0675108439

还是会跟税负率有关系呢
会计宝
会计宝

wam2023-03-18 13:07

长期有大额留抵本来就是异常

2023-03-18 13:1175108439

老师可以给个方向吗 我应该怎么去自查比较好
会计宝
会计宝

wam2023-03-18 13:39

参考上面的回复 1、不得抵扣的进项抵扣了。 2、有销售未入账或成本没有结转等
wam

wam2023-03-18 13:40

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