我刚进一家正在装修的酒店做财务，他们还没开始营业，已经装修了半年了，有买的石子等各种费用还有人工分了好几部分包给好多个小组，每个小组谈好价钱，装修的钱有的是公户出的，有的是法人个人的，有的是其它个人先垫付的。有的有发票有的是收据有的什么都没有。老板让我整理一下正规的记账。我不知道怎么开展工作
2023/3/17 18:56:36
我刚进一家正在装修的酒店做财务，他们还没开始营业，已经装修了半年了，有买的石子等各种费用还有人工分了好几部分包给好多个小组，每个小组谈好价钱，装修的钱有的是公户出的，有的是法人个人的，有的是其它个人先垫付的。有的有发票有的是收据有的什么都没有。老板让我整理一下正规的记账。我不知道怎么开展工作
把所有发生的费用计入开办费
有发票的可以税前扣除，没有发票的汇算清缴时纳税调增
我知道入什么科目，现在是怎么下手整理这半年来已经发生的装修费和工人工资原始凭证
在吗
你把相关的支付记录整理好（包括公户和私人支付）、发生的成本清理出来（包括有发票和无发票）
按月或者按季度整理方便点
有没有票的，都要一笔笔全部找出来支付记录？截图打出来？跟对应票据过收据放一起按时间顺序排一下？做个表格？
是的
用补充登记日记账吗？已经发生半年了。
日记账可以不用
是不是以后正式营业开始做账了，只要一个总金额直接计入长期待摊等写一张记账凭证就完事了？然后每月摊销就可以了？
是的，也可以一次性扣除
工人请的是好几个小组，每个小组谈好干什么活一共多少钱。也不是按月也不是按人付的工资。怎么把付给工人的工资手续正规起来。需要什么东西？老板想让他们每个人留身份证号签字。想让我做一个正规的工资表。我该怎么做，我只知道上班按月按人发工资的工资表，像这种怎么做，也没按人发工资，怎么落实到个人都签字
在吗老师
每个小组提供工人的明细清单
然后附上身份证复印件作为备查资料
签字的话让班组自己负责
工资表需要怎么设置，也没按月发。也没分个人，只是一个小组一共多少钱。怎么全部签字
按月造工资表
至于怎么发不影响
什么意思？自己随便分摊到每个月每个人？只要总金额对的上就行？那让他们每个人签字他们会签吗？毕竟不是真实的每个人拿到的钱？需要他们找税务局代开劳务发票吗？代开发票是不是需要先跟他们签合同？跟全部人签？还是负责人签？开了劳务票是不是以后企业所得税钱就可以扣除了？
需要代开劳务费发票
这个工资表的问题你可以让班组负责
签合同的话和班组就好了
开了劳务发票就可以税前扣除这个费用
就是老师你说的明细表，让他们自己填，是需要他们填工种，名字，身份证号？然后他们自己真实分每个月分摊到的工资，都让他们自己填？然后签字？
名字、身份证号、工资
工资表格式你可以网上搜一个
就是普通公司发工资的工资表是吧？
建议平摊到每个月，不然一次性工资太高，个税有点多
恩恩
就是可以跟他们协商，只要每个人的总工资对的上然后让他们签字就没问题是吧？
是的
是签劳务合同？开发票他们去还是我去？像装修这些税点怎么算的，怎么核算一下是替他们掏出税点的钱然后开发票之后所得税前扣除合适。还是直接不开发票不交税点合适
现在他们去代开发票1%的税率
个人所得税的话按照劳务所得计算扣缴个人所得税
我可以把工资每个月控制在5000以下，多分摊几个月。然后就不用交个税了是吗？
至于开不开票哪个合适，你可以算下开票承担的税费和不开票承担的税费哪个高，再做选择
你们可以与施工人员签订劳动合同，然后作为工资薪金发放，在个税系统申报工资薪金即可（这种方式不需要代开发票）
但是社保什么的都没交，大半年了，有问题吗？而且工资薪金是每个月申报的，从现在开始每个月补申报？
是的可以补申报
不买社保其实影响不是很大
补申报的意思是，从现在开始一个月一个月申报？还是怎么一下子把前面的全部补了？但是钱是之前有的都给了，工资发放跟公户流水对不上没关系？
一个月一个月补申报
老师那，带开发票的话，是签的劳务合同？是他们每个班组一共的钱乘百分之一就是代开发票交的税？然后以后正规做帐了直接钱和税都是成本？因为我们是小规模纳税人。然后怎么计算扣出之后交的企业所得税。还有不开票不扣除交的企业所得税怎么计算？酒店还没营业什么数据都没有
还没营业的话如果这个成本不大，可以不取得发票
1%只是增值税（同时缴纳附加税），还需要代扣代缴个人所得税（个人所得税比较高）
一共5层楼装修，老板想让开劳务票，让我衡量一下怎么合适
建议签订劳动合同申报工资薪金
我只是建议这样处理，至于怎么选择还是要看你自己
工资随便多分摊几个月，每个月不到5000是不是就不用交个税了？
理论上是的
建议适当性的缴纳一点
多分摊好几个月的话，是不是月份要和劳务合同一共几个月对的上？
是的
怎么帮他们代扣代缴哪些税？员工的话个税直接在系统填员工工资申报就行？那这些工人那？
直接把工人当成公司员工看待申报工资薪金
还有您说的增值税附加税怎么替他们交？我是小白，直接接这么大的摊，感觉全蒙了
代开劳务发票才需要缴纳增值税和附加税
作为工资薪金就只要申报工资薪金
您的意思是可以签劳动合同。然后从下个月开始一个月一个月的帮他们申报个税。这样就可以多分摊几个月，然后个税也是0？也不牵扯其它的了是吧？
是的
那公户上没有这笔流水没关系吗？毕竟钱之前都给过了
用现金发的吗？
现在有的是现金有的是法人转账，有的是个人
你把账务处理清楚就行
法人支付的挂其他应付款
没明白？您的意思是公户上没有这笔工资流水也可以？
后期支付给法人就好
工资可以通过现金发放哈
像法人装修出的钱，需要法人转账到公户，然后公户在报销给法人？用这样过账吗？因为公户没有钱
相当于法人垫付
账上挂其他应付款-法人就好
就这样先挂着账也行，不用管他是吧？
后期盈利还给法人呀
老师您的意思是工资也可以通过现金发放的意思是，公户没流水也无所谓是吧？
相当于公司借法人钱
你要是一点财务都不懂的话我给你讲起来很费劲
主要老板想开劳务发票，想开票是不是就需要先签劳务合同，税务局代开票之后，公司在替他们代扣代缴那些好多税种？
没有哪条规定说工资不可以通过现金发放，正规来讲，工资需要通过银行发放
那你要开劳务票就按照劳务来处理
老师您是目前为止帮我解决问题有进展的贵人
我问了好几个人，他们说的都不接地气，我还是不知道怎么下手。但您的回答很具体
需要怎么付费包月什么的以后还能咨询您问题吗
因为你连税务都不懂，别的老师和我一样，讲起来很费劲
你可以关注我，有问题可以指定我回答
我有会计证。就是没有任何经验
证书只是锦上添花
突然到一家公司吧，还是没开业正在装修的酒店，什么财务人都没有，只有我一个
很多事情都需要自己经历过，慢慢学习的
我也是这样过来的
是的，万事开头难，都是从小白过来的，好不容易有个公司要我了，我很想留下来。
那就加油学习
他们都觉得我好笑，这个摊太大了，我接不住
你管别人看法干嘛
老师我很喜欢你
☺️
就是不懂得太多，百度又出不来任何结果，天天蒙蒙的。我已经在从出纳到会计全部流程的学习了。结果老板让我把前面花的乱七八糟的东西正规的整理一下，我又蒙了
个人代开劳务票，开票时就需要缴纳增值税和附加税
个人所得税需要你们公司在个税系统申报（按照劳务报酬所得申报），到时候会产生个税。
朋友说，原始凭证合法，做帐正规。出纳管钱，会计管账。。。。然后我依然不知道该怎么把前面东西弄正规
您的回答我感觉看到了希望
要学会灵活变通
谢谢老师
不客气哈
我还没有任何收入，正在努力融入社会，之前一直是宝妈。以后稳定了，一定感谢老师
金额不多，配不上老师的回答，只是能力范围。谢谢老师。真的很谢谢
不用这么客气
都是为了生活，都不容易
谢谢您
不客气哈，喜欢我的回答可以关注我
有问题随时来问
