老师您好,公司采购一件货物,货款共计23万,后面又减免了5200块,但并不是直接减免,而是通过额度的形式返还到该公司的营销系统,下次购货时可以直接抵扣。发票金额开的是224800。公司公户付首款13万,剩下10万由法人私户分九期支付,并且支付一定的利息。法人支付款项分录写借应付账款,贷其他应收款-法人,利息支出借财务费用,贷其他应收款-法人(利息无发票,汇算清缴做调增),那法人多付的5000该怎么入账呢?还是直接不用入账?

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2023/3/31 22:17:30

老师您好,公司采购一件货物,货款共计23万,后面又减免了5200块,但并不是直接减免,而是通过额度的形式返还到该公司的营销系统,下次购货时可以直接抵扣。发票金额开的是224800。公司公户付首款13万,剩下10万由法人私户分九期支付,并且支付一定的利息。法人支付款项分录写借应付账款,dai其他应收款-法人,利息支出借财务费用,dai其他应收款-法人(利息无发票,汇算清缴做调增),那法人多付的5000该怎么入账呢?还是直接不用入账?

写错了,是减免5000

不好意思,是最后那个数错了,正确的是减免5200

多支付的5200可以作为预付账款处理

借:预付账款5200 dai:其他应收款-法人5200

下期抵减时充掉预付账款5200

明白了,那上面我写的分录对吗?法人分期付款的附件只要银行支付回单就行了吧,还需要合同吗

你写的分录没问题哈

法人分期付款可以只用付款回单作为附件。

可以和法人签一个借款协议

借款协议内容怎么写呢

例如:向法人借款金额xx,代公司支付xx公司货款

平时法人转到公司的钱我可以不做实收资本,做其他应付款吗?就当是法人借钱给公司

可以的

如果账上一直没有实收资本是否可行?

现在规定可以认缴出资的

之前从公司转钱到法人私户了,所以就不用写借法人的钱了吧

嗯嗯,可以不用

这个不是必须的

公司十二月份才发员工二月至十一月的工资,只有发放的时候申报了个税,当月没有0申报,这个会不会有问题?

会有税收风险

那要怎么解决比较好呢

建议每个月的工资按时申报

当时就是不懂,以为发放了才要申报,现在跨年了也补报不了,有必要去大厅补报吗

你们之前的个税是不是没有申报?

你合并在12月申报理论上也可以,员工没有意见的话

是的,之前没有发放的时候没有申报,发放当月才申报了

那你们不是存在未申报?

我的意思是,虽然你们没有申报他们的工资,但是你们每月的个税还是按期申报了的吧?

申报是申报了,但每个月只申报了法人一个人的,其他人没有申报,后面发放工资才申报他们的

员工没意见的话,理论上可以这样操作的

好的,谢谢老师

不客气哈

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

许老师会计主管,中级证书答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2023-03-31 22:17匿名提问

老师您好,公司采购一件货物,货款共计23万,后面又减免了5200块,但并不是直接减免,而是通过额度的形式返还到该公司的营销系统,下次购货时可以直接抵扣。发票金额开的是224800。公司公户付首款13万,剩下10万由法人私户分九期支付,并且支付一定的利息。法人支付款项分录写借应付账款,dai其他应收款-法人,利息支出借财务费用,dai其他应收款-法人(利息无发票,汇算清缴做调增),那法人多付的5000该怎么入账呢?还是直接不用入账?
会计宝

2023-03-31 22:18匿名提问

写错了,是减免5000
会计宝

2023-03-31 22:19匿名提问

不好意思,是最后那个数错了,正确的是减免5200
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:20

多支付的5200可以作为预付账款处理
推荐你:加入免费答疑群,点击入群
会计宝

许老师2023-03-31 22:20

借:预付账款5200 dai:其他应收款-法人5200
会计宝

许老师2023-03-31 22:20

下期抵减时充掉预付账款5200

2023-03-31 22:22匿名提问

明白了,那上面我写的分录对吗?法人分期付款的附件只要银行支付回单就行了吧,还需要合同吗
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:22

你写的分录没问题哈
会计宝

许老师2023-03-31 22:23

法人分期付款可以只用付款回单作为附件。
会计宝

许老师2023-03-31 22:23

可以和法人签一个借款协议

2023-03-31 22:24匿名提问

借款协议内容怎么写呢
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:25

例如:向法人借款金额xx,代公司支付xx公司货款

2023-03-31 22:25匿名提问

平时法人转到公司的钱我可以不做实收资本,做其他应付款吗?就当是法人借钱给公司
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:25

可以的

2023-03-31 22:26匿名提问

如果账上一直没有实收资本是否可行?
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:26

现在规定可以认缴出资的

2023-03-31 22:27匿名提问

之前从公司转钱到法人私户了,所以就不用写借法人的钱了吧
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:27

嗯嗯,可以不用
会计宝

许老师2023-03-31 22:27

这个不是必须的

2023-03-31 22:29匿名提问

公司十二月份才发员工二月至十一月的工资,只有发放的时候申报了个税,当月没有0申报,这个会不会有问题?
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:30

会有税收风险

2023-03-31 22:32匿名提问

那要怎么解决比较好呢
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:32

建议每个月的工资按时申报

2023-03-31 22:35匿名提问

当时就是不懂,以为发放了才要申报,现在跨年了也补报不了,有必要去大厅补报吗
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:36

你们之前的个税是不是没有申报?
会计宝

许老师2023-03-31 22:36

你合并在12月申报理论上也可以,员工没有意见的话

2023-03-31 22:39匿名提问

是的,之前没有发放的时候没有申报,发放当月才申报了
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:39

那你们不是存在未申报?
会计宝

许老师2023-03-31 22:40

我的意思是,虽然你们没有申报他们的工资,但是你们每月的个税还是按期申报了的吧?

2023-03-31 22:41匿名提问

申报是申报了,但每个月只申报了法人一个人的,其他人没有申报,后面发放工资才申报他们的
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:41

员工没意见的话,理论上可以这样操作的

2023-03-31 22:42匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

许老师2023-03-31 22:42

不客气哈
许老师

许老师2023-03-31 22:43

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (34条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
359名专家老师,3分钟快速回复,已有104547会计人, 提问了185091 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
359名专家老师,3分钟快速回复,已有104547会计人, 提问了185091 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
359名专家老师,3分钟快速回复,已有104547会计人, 提问了185091 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈