请问去年做错账重复计提了一笔6万多的费用 今年调整的分录要怎么做呢

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2023/4/3 11:11:14

请问去年做错账重复计提了一笔6万多的费用 今年调整的分录要怎么做呢

小企业会计准则还是企业会计准则呢?

小企业会计准则

那可以直接原路红字冲销之前的分录

做在本期即可

直接冲销 也不用冲回以前年度损益这样吗

小企业会计准则无需通过以前年度损益调整

那请问汇算清缴的时候需要纳税调增吗

你们是错账还是暂估计提的?

错账

当月做了一笔正确入账的 这个dai方科目做错了 也忘记删除了

只是dai方做错了还是整个分录都错了?

整个分录都可以不要做的 我重复做了

那这种情况处理方法不一样,汇算清缴需要调增

更正分录: 借:应交税费-待认证进项税额 借:其他应付款-应付计提 dai:利润分配-未分配利润

把之前的分录反方向冲销,损益类科目用利润分配-未分配利润科目代替

好的 谢谢老师~

不客气哈

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2023-04-03 11:11匿名提问

请问去年做错账重复计提了一笔6万多的费用 今年调整的分录要怎么做呢
会计宝

2023-04-03 11:14匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

许老师2023-04-03 11:13

小企业会计准则还是企业会计准则呢?
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2023-04-03 11:14匿名提问

小企业会计准则
会计宝
会计宝

许老师2023-04-03 11:15

那可以直接原路红字冲销之前的分录
会计宝

许老师2023-04-03 11:15

做在本期即可

2023-04-03 11:16匿名提问

直接冲销 也不用冲回以前年度损益这样吗
会计宝
会计宝

许老师2023-04-03 11:17

小企业会计准则无需通过以前年度损益调整

2023-04-03 11:17匿名提问

那请问汇算清缴的时候需要纳税调增吗
会计宝
会计宝

许老师2023-04-03 11:17

你们是错账还是暂估计提的?

2023-04-03 11:18匿名提问

错账
会计宝

2023-04-03 11:18匿名提问

当月做了一笔正确入账的 这个dai方科目做错了 也忘记删除了
会计宝
会计宝

许老师2023-04-03 11:19

只是dai方做错了还是整个分录都错了?

2023-04-03 11:21匿名提问

整个分录都可以不要做的 我重复做了
会计宝
会计宝

许老师2023-04-03 11:27

那这种情况处理方法不一样,汇算清缴需要调增
会计宝

许老师2023-04-03 11:29

更正分录: 借:应交税费-待认证进项税额 借:其他应付款-应付计提 dai:利润分配-未分配利润
会计宝

许老师2023-04-03 11:29

把之前的分录反方向冲销,损益类科目用利润分配-未分配利润科目代替

2023-04-03 11:30匿名提问

好的 谢谢老师~
会计宝
会计宝

许老师2023-04-03 11:30

不客气哈
许老师

许老师2023-04-03 11:31

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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