提问
首页/问答/问答详情

你好老师，请问我查账的时候发现我们公司累计折旧比固定资产多了30万左右。这个要怎么调回来吗？还是怎么查一下？

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2023/4/12 11:03:42

你好老师，请问我查账的时候发现我们公司累计折旧比固定资产多了30万左右。这个要怎么调回来吗？还是怎么查一下？

你看的是累计折旧dai方发生额么

您看一下有没有借方发生额

我看了一下累计折旧全部都在dai方

余额也在dai方

那你查一下有没有出售过固定资产的

没有出售过

那可能折旧多计提了

还有其他可能吗

没了

😂

那我这咋办，红冲吗

还是咋办

因为折旧是根据固定资产折旧的，不可能说折旧额比固定资产原值还大

冲销多计提的折旧分录

借累计折旧，dai管理费用吗

还是借管理费用，dai累计折旧，数字负数

还是一正一负

都可以，跨年没

跨年了

小企业会计准则

借 累计折旧 dai 利润分配-未分配利润

2022年多计提的

借 累计折旧 dai 利润分配-未分配利润

就这一比吧？

笔

嗯

你汇算清缴时，资产折旧表要纳税调增

啊，要是调回来是不是要交税啊

要哭了

看调出来后应纳税所得额是多少

能再问一下吗？这部分今年调增之后，那明年交所得税的时候是不是也要调减？

就这多折旧这部分

今年有折旧么

目前没有，不过下个月可能要买固定资产，但是不到30万

本来也想过户一辆40万左右的二手车，不过还没定

你去年折旧多计提了，汇算去年的所得税时纳税调整了，账上通过 利润分配-未分配利润调整的话，不影响今年的利润表，明年汇算时这部分不用调整。

哦哦，好的

嗯嗯

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

王苗苗老师中级职称答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2023-04-12 11:03匿名提问

你好老师，请问我查账的时候发现我们公司累计折旧比固定资产多了30万左右。这个要怎么调回来吗？还是怎么查一下？
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-12 11:05

你看的是累计折旧dai方发生额么
推荐你：加入免费答疑群，点击入群
会计宝

王苗苗老师2023-04-12 11:05

您看一下有没有借方发生额

2023-04-12 11:18匿名提问

我看了一下累计折旧全部都在dai方
会计宝

2023-04-12 11:18匿名提问

余额也在dai方
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-12 11:20

那你查一下有没有出售过固定资产的

2023-04-12 11:21匿名提问

没有出售过
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-12 11:22

那可能折旧多计提了

2023-04-12 11:22匿名提问

还有其他可能吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-12 11:22

没了

2023-04-12 11:22匿名提问

😂
会计宝

2023-04-12 11:23匿名提问

那我这咋办，红冲吗
会计宝

2023-04-12 11:23匿名提问

还是咋办
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-12 11:23

因为折旧是根据固定资产折旧的，不可能说折旧额比固定资产原值还大
会计宝

王苗苗老师2023-04-12 11:24

冲销多计提的折旧分录

2023-04-12 11:25匿名提问

借累计折旧，dai管理费用吗
会计宝

2023-04-12 11:26匿名提问

还是借管理费用，dai累计折旧，数字负数
会计宝

2023-04-12 11:27匿名提问

还是一正一负
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-12 11:27

都可以，跨年没

2023-04-12 11:28匿名提问

跨年了
会计宝

2023-04-12 11:28匿名提问

小企业会计准则
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-12 11:28

借 累计折旧 dai 利润分配-未分配利润

2023-04-12 11:28匿名提问

2022年多计提的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-12 11:29

借 累计折旧 dai 利润分配-未分配利润

2023-04-12 11:30匿名提问

就这一比吧？
会计宝

2023-04-12 11:30匿名提问

笔
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-12 11:34

嗯
会计宝

王苗苗老师2023-04-12 11:34

你汇算清缴时，资产折旧表要纳税调增

2023-04-12 11:42匿名提问

啊，要是调回来是不是要交税啊
会计宝

2023-04-12 11:43匿名提问

要哭了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-12 11:48

看调出来后应纳税所得额是多少

2023-04-12 11:50匿名提问

能再问一下吗？这部分今年调增之后，那明年交所得税的时候是不是也要调减？
会计宝

2023-04-12 11:50匿名提问

就这多折旧这部分
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-12 11:57

今年有折旧么

2023-04-12 11:57匿名提问

目前没有，不过下个月可能要买固定资产，但是不到30万
会计宝

2023-04-12 11:59匿名提问

本来也想过户一辆40万左右的二手车，不过还没定
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-12 12:01

你去年折旧多计提了，汇算去年的所得税时纳税调整了，账上通过 利润分配-未分配利润调整的话，不影响今年的利润表，明年汇算时这部分不用调整。

2023-04-12 12:02匿名提问

哦哦，好的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-12 12:02

嗯嗯
王苗苗老师

王苗苗老师2023-04-12 12:03

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (40条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈