我想问一下 我去年开了60多万的发票 没计入成本,然后在1月份报企业所得税了,因为企业一直亏损 ,所以弥补以前年度亏损 ,所以没交企业所得税,今年3月份在去年12月份把那个60多万的成本补进了账簿里了,但4月份报季度报表的时候需要交企业所得税了 就是今年1月份弥补多了,所以没有弥补亏损的了 需要交3000多企业所得税,我怎么调账才能4月份不交企业所得税。(说白了就是去年没计入成本,弥补亏损弥补多了,还在1月份把季度报表报完了,今年3月份需要交税了 但但是我前几天把12月份的账补上60多万的成本了)是应该先报年报 再报季度报表是不是可以这个季度不交企业所得税了

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2023/4/13 10:02:41

我想问一下 我去年开了60多万的发票 没计入成本,然后在1月份报企业所得税了,因为企业一直亏损 ,所以弥补以前年度亏损 ,所以没交企业所得税,今年3月份在去年12月份把那个60多万的成本补进了账簿里了,但4月份报季度报表的时候需要交企业所得税了 就是今年1月份弥补多了,所以没有弥补亏损的了 需要交3000多企业所得税,我怎么调账才能4月份不交企业所得税。(说白了就是去年没计入成本,弥补亏损弥补多了,还在1月份把季度报表报完了,今年3月份需要交税了 但但是我前几天把12月份的账补上60多万的成本了)是应该先报年报 再报季度报表是不是可以这个季度不交企业所得税了

你报去年4季度的所得税的时候没有入这60万的成本票,然后盈利弥补了以前年度亏损,以前年度亏损弥补完了。然后今年把12月的账改了,把60的成本票入进去了,但是今年1季度有盈利,是这个意思吗?

对的

应该怎么办呢 老师

老师在么

1个:改12月的账和报表,去税务局更正申报去年4季度的申报表。然后你就有亏损了。然后再报今年1季度的所得税。 2个:不要去改去年12月的账,把60万的发票做在3月份(小企业会计准则,直接做3月的损益,这样1季度也是亏损的

老师 那先报年度报表,再报季度报表可以么?是不是就不用交企业所得税了?

可以,报了年报有以前年度亏损了,一季度就可以弥补

那先报年报 再报季度报表 是不是也不用把账做到3月份或者不用去税务局了?

如果你改了12月份的账,正规的就是要去更正申报表

老师 不更正可以么?

如果你不想更正申报表,就需要把账做在23年

因为我刚离职

这是正规的处理方式,你如果实在不想改的话,就不改,把税交对了就行了

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-04-13 10:0249719124

我想问一下 我去年开了60多万的发票 没计入成本,然后在1月份报企业所得税了,因为企业一直亏损 ,所以弥补以前年度亏损 ,所以没交企业所得税,今年3月份在去年12月份把那个60多万的成本补进了账簿里了,但4月份报季度报表的时候需要交企业所得税了 就是今年1月份弥补多了,所以没有弥补亏损的了 需要交3000多企业所得税,我怎么调账才能4月份不交企业所得税。(说白了就是去年没计入成本,弥补亏损弥补多了,还在1月份把季度报表报完了,今年3月份需要交税了 但但是我前几天把12月份的账补上60多万的成本了)是应该先报年报 再报季度报表是不是可以这个季度不交企业所得税了
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杨老师2023-04-13 10:06

你报去年4季度的所得税的时候没有入这60万的成本票,然后盈利弥补了以前年度亏损,以前年度亏损弥补完了。然后今年把12月的账改了,把60的成本票入进去了,但是今年1季度有盈利,是这个意思吗?

2023-04-13 10:0649719124

对的
会计宝

2023-04-13 10:0749719124

应该怎么办呢 老师
会计宝

2023-04-13 10:1149719124

老师在么
会计宝
会计宝

杨老师2023-04-13 10:21

1个:改12月的账和报表,去税务局更正申报去年4季度的申报表。然后你就有亏损了。然后再报今年1季度的所得税。 2个:不要去改去年12月的账,把60万的发票做在3月份(小企业会计准则,直接做3月的损益,这样1季度也是亏损的

2023-04-13 10:2349719124

老师 那先报年度报表,再报季度报表可以么?是不是就不用交企业所得税了?
会计宝
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杨老师2023-04-13 10:24

可以,报了年报有以前年度亏损了,一季度就可以弥补

2023-04-13 10:2449719124

那先报年报 再报季度报表 是不是也不用把账做到3月份或者不用去税务局了?
会计宝
会计宝

杨老师2023-04-13 10:26

如果你改了12月份的账,正规的就是要去更正申报表

2023-04-13 10:2649719124

老师 不更正可以么?
会计宝
会计宝

杨老师2023-04-13 10:26

如果你不想更正申报表,就需要把账做在23年

2023-04-13 10:2749719124

因为我刚离职
会计宝
会计宝

杨老师2023-04-13 10:27

这是正规的处理方式,你如果实在不想改的话,就不改,把税交对了就行了
杨老师

杨老师2023-04-13 10:28

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