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老师，企业年终汇算清缴的业务招待费哥福利费一般填完帐载金额后税收金额不是会自动计算出来的吗？还是我要增加一个期间费用表呢？
2023/5/25 15:38:15
老师，企业年终汇算清缴的业务招待费哥福利费一般填完帐载金额后税收金额不是会自动计算出来的吗？还是我要增加一个期间费用表呢？
在纳税调整项目明细表里面填，是自动计算的
但是现在我没有自动计算呢
哦哦，想差了，是自己计算然后填的
？
业务招待费支出按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售(营业)收入的0.5%。
我知道
但是我想说为什么没有自动计算出来
那我要手动计算吗
业务招待费不自动计算
要手动计算
这两者谁小就取谁的数据吗
是的
那帮我看一下我的福利费填对了吗也没有自动计算也是我手动计算出来的怎么回事？
这里是按扣除标准自己填的
福利费也不是自动计算出来的吗？
是的，也是计算填入的
那我填对了吗
那我填另一家公司为什么是自动填入的没有手动呢？
白色空格都是手填
我上一家就是自动的税收金额那一块
按照你的工资金额，你填的数是没有问题的哈
白色格子都是手填，灰色格子是计算的哈
那我是这里填表单勾选有哪些表就填那些表就可以了吗？我还需要自己勾选表单吗？例如再添加一个期间费用单之类的！
系统现在只要我填这几张表呢
你们是小型微利企业吗
是的
可以了
小型微利企业免于填报《一般企业收入明细表》（A101010）、《金融企业收入明细表》（A101020）、《一般企业成本支出明细表》（A102010）、《金融企业支出明细表》（A102020）、《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》（A103000）、《期间费用明细表》（A104000）。 上述表单相关数据应当在《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）中直接填写。
A100000必填，其他的根据企业情况选填
那我就填系统自带的这几张表就可以了是吗
对
我们的收入目前是没有开过发票的那我还是填在A 100000的营业收入这里吗
是的
不需要填无票收入吧
需要啊
那是填在哪
直接填在A100000的第一行营业收入
那我以以为您说还需要另外填在别的表格里
哦哦，我以为你问无票收入要不要填上，就是报不报税
那我纳税调整项目明细表这里面的利息支出这一些还要填吗
有相关业务的话要填的
利息支出是指我们付出去的利息吗？
是的
我们买一批小打印机来无偿来赠送给商家属于营业外支出-赞助支出吗？
利息支出那个是指非金融企业的借款利息哈，金融企业的不填（比方从银行dai款产生的利息）
老师那我们的收入都是没有开票的话只需要填A 100000吗？不需要在纳税调整明细表中的不征税收入这里填？
你这个要视同销售
填在A00000，他不属于不征税收入啊
A100000
我们是外购的送给商家的不是我们自产的也要视同销售收入？
那我的意思是没有开票的收入只需要填A 100000表吗？其他地方的表都不需要填了吗？
视同销售
不用填
那我做账这样对吗
做视同是对的，但是我看不到你的分录
平台要求单项问题单独提问，新问题请重新提问
就这一个问题就好了哈
那我视同销售的话这个分录是借:营业外支出，dai库存商品
dai方还要有应交税费-应交增值税（销项税）
好的
其他的没有问题
那我视同销售的话是需要另外增加一个A 105010的表吗？这里提示了
对，有相关业务的话需要增加表单
就是我上面给了你免填的表单
其他的都是有业务的话需要填，没有的不用填
那我填了视同销售的收入了还需要填视同销售的成本吗
要的
我买的是1000赠送的也是1000那我的成本就是1000吗
不含税
成本不含税还是视同销售的收入不含
都不含，如果采购是普票的话，成本含税，如果专票成本不含税
那是普票视同销售的收入也是含税的嘛
收入都是不含税的
j我购买的时候直接就是含税的7206元，那我赠送给商家的时候就是借营业外支出7278.05，dai库存商品7206，应交销项税额是72.05那我的视同销售的收入和成本分别是多少呢？老师
你的分录不对啊借：营业外支出7206➕税dai：库存7206 销项税
收入和成本都是7206
我购进的时候借:库存商品7206.dai银行存款7206
那我赠送的时候就是借:营业外支出7206.dai，库存商品7134.65，应交销项税额71.35对吗
这样的话我库存商品这个科目就会出现dai方余额71.35
不平
老师
在吗
不对
我上面给你写了呀
库存商品要全部出去
看不懂你的分录
能写清楚吗，加销项税额
你是一般纳税人？
小规模啊
总购买花了7206普票的
小规模去年免税可以不做增值税，这样借：营业外支出dai：库存商品就可以了
那收入和成本都是7206了？
对
老师下次要怎么指定你呢
App首页疑难问题点进去可以找到
或者提问里面找专家，交流过的老师里面都能找到我
老师纳税调整明细表的佣金和手续费的支出，是指日常银行转账产生的手续费支出吗？税收金额是不是等于帐载金额？
不是他是指中介佣金
没有就不用填
日常的财务费都不用填吗
不用
那我企业的办公费啊，这些要填吗
需要填到其他那里吗
这些都是有需要调整的在纳税调整明细表填，没有调整的，直接在A10000填账面金额就行
真的最后一个了哈
好的谢谢老师
