提问
首页/问答/问答详情

例如这个月开票26万 工资2万 可以弥补亏损是1万 那是不是26万-2万-1万=23万*5%交企业所得税是吗

原标题： 例如这个月开票26万 工资2万 可以弥补亏损是1万 那是不是26万-2万-1万=23万*5%交企业所得税是吗

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2023/5/29 12:46:03

例如这个月开票26万 工资2万 可以弥补亏损是1万 那是不是26万-2万-1万=23万*5%交企业所得税是吗

小型微利企业成本费用只有工资的话，是的

那后面都没有收入。不开票了，工资每个月都是3000（6-12月） 那到2023年12年的时候利润是23万-3000-3000-3000-3000-3000-3000-3000吗

利润是24➖（3000×6）

那1万是以前年度的亏损

那可季报的时候可以弥补1万亏损吗

可以

如果可以是不是24万减去1万以前年度亏损等于23万*5%交税吗

如果你是小型微利企业的话是按5%交

第二季度报的时候 26万减去2万工资 交税的话，后面只有报工资3000*6个月的话岂不是2023年的时候需要退税？

第二季度报的时候 26万减去2万工资 交税的话，后面只有报工资3000*6个月的话岂不是汇算清缴的需要退税？

对1季度预缴税金，汇算清缴的时候退税

如果想放弃退税怎么办

这个你需要联系一下当地主管税务机关，理论上是可以放弃退税的。但是实际工作中，有的地区有考核等各种原因，税务局不会让你放弃的。

企业所得税汇算清缴申报表中填写“不退税”选项。具体操作步骤如下： 1. 打开企业所得税汇算清缴申报表，选择“申报表”选项卡。 2. 在“纳税人基本信息”栏目中，勾选“不退税”选项。 3. 在“应纳所得税额”栏目中，填写实际应纳所得税额。 4. 在“已缴所得税额”栏目中，填写实际已缴纳的所得税额。 5. 在“应补（退）所得税额”栏目中，填写“0”。 6. 点击“保存”按钮，保存申报表。 7. 提交申报表，等待税务部门审核。

可以纳税调增其他？

需要按照真实业务进行调整

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2023-05-29 12:46匿名提问

例如这个月开票26万 工资2万 可以弥补亏损是1万 那是不是26万-2万-1万=23万*5%交企业所得税是吗
会计宝
会计宝

杨老师2023-05-29 12:47

小型微利企业成本费用只有工资的话，是的
推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2023-05-29 12:58匿名提问

那后面都没有收入。不开票了，工资每个月都是3000（6-12月） 那到2023年12年的时候利润是23万-3000-3000-3000-3000-3000-3000-3000吗
会计宝
会计宝

杨老师2023-05-29 12:59

利润是24➖（3000×6）
会计宝

杨老师2023-05-29 13:00

那1万是以前年度的亏损

2023-05-29 13:03匿名提问

那可季报的时候可以弥补1万亏损吗
会计宝
会计宝

杨老师2023-05-29 13:03

可以

2023-05-29 13:04匿名提问

如果可以是不是24万减去1万以前年度亏损等于23万*5%交税吗
会计宝
会计宝

杨老师2023-05-29 13:05

如果你是小型微利企业的话是按5%交

2023-05-29 13:08匿名提问

第二季度报的时候 26万减去2万工资 交税的话，后面只有报工资3000*6个月的话岂不是2023年的时候需要退税？
会计宝

2023-05-29 13:09匿名提问

第二季度报的时候 26万减去2万工资 交税的话，后面只有报工资3000*6个月的话岂不是汇算清缴的需要退税？
会计宝
会计宝

杨老师2023-05-29 13:10

对1季度预缴税金，汇算清缴的时候退税

2023-05-29 13:20匿名提问

如果想放弃退税怎么办
会计宝
会计宝

杨老师2023-05-29 13:26

这个你需要联系一下当地主管税务机关，理论上是可以放弃退税的。但是实际工作中，有的地区有考核等各种原因，税务局不会让你放弃的。
会计宝

杨老师2023-05-29 13:26

企业所得税汇算清缴申报表中填写“不退税”选项。具体操作步骤如下： 1. 打开企业所得税汇算清缴申报表，选择“申报表”选项卡。 2. 在“纳税人基本信息”栏目中，勾选“不退税”选项。 3. 在“应纳所得税额”栏目中，填写实际应纳所得税额。 4. 在“已缴所得税额”栏目中，填写实际已缴纳的所得税额。 5. 在“应补（退）所得税额”栏目中，填写“0”。 6. 点击“保存”按钮，保存申报表。 7. 提交申报表，等待税务部门审核。

2023-05-29 13:34匿名提问

可以纳税调增其他？
会计宝
会计宝

杨老师2023-05-29 13:35

需要按照真实业务进行调整
杨老师

杨老师2023-05-29 13:36

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (18条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈