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赠送客户的设备出口后要算销售额吗

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2023/6/12 14:26:31

赠送客户的设备出口后要算销售额吗

退税申报怎么报

赠送的设备有没有走报关？

理论上赠送给客户的要视同内销交税，但是如果你这个走报关了，而且赠送的设备和其他产品一起报关是你们的主营产品，并且报关单的金额也合理，最关键这笔报关能收汇回来就可以正常退税，否则就不能退税，要视同内销，缴纳增值税

走了报关，但是实际是赠送的

单独走的报关

两种方案:一如果按照业务实质是肯定要视同内销交税增值税 二如果报关有金额且金额合理，并且报关的产品是你们的主营产品，就当作是样品报关，最重要的是要能够收汇回来就可以正常退税，所以你可以自行判断一下

不是我们的主营产品😂，正好这个是送的其他的产品，买的，要是私人买的 是不是就不用缴税了

那就视同内销交税

如果是老板自己买的送客户的，是不是就不用视同内销了，没走公账

但是你报关了啊？报关抬头应该是你们公司吧？如果没走报关就无所谓了

那这种还要开发票吗？

开13个点的增值税普通发票，然后正常申报纳税就可以，

我们好像开不了普票

都是专票

一般是开普票，如果开不了那就开张13个点的专票

或者简单点这笔直接按未开票收入申报

哦哦，好的

老师，如果有一笔订单报关了，一直没收到款怎么办

像这种的也要视同内销吗

等到实际收汇时再做退税，如果确定无法收汇的就要视同内销

内销也没收到款呢？做坏账吗

是的

如果这个设备和我们的主营产品一起报关，也要视同内销吗？这个设备是搭配产品用的

不用，如果这种情况，可以符合视同自产，因为不是你们的主营产品，即使你申请退税，税局那边可能也会出现夸大类的疑点，如果你能证明这个设备是和你出口的其他产品配套使用的，就可以正常退税

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燕子老师中级会计师,财务经理答疑老师
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2023-06-12 14:26匿名提问

赠送客户的设备出口后要算销售额吗
会计宝

2023-06-12 14:27匿名提问

退税申报怎么报
会计宝
会计宝

燕子老师2023-06-12 14:30

赠送的设备有没有走报关？
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会计宝

燕子老师2023-06-12 14:41

理论上赠送给客户的要视同内销交税，但是如果你这个走报关了，而且赠送的设备和其他产品一起报关是你们的主营产品，并且报关单的金额也合理，最关键这笔报关能收汇回来就可以正常退税，否则就不能退税，要视同内销，缴纳增值税

2023-06-12 14:47匿名提问

走了报关，但是实际是赠送的
会计宝

2023-06-12 14:49匿名提问

单独走的报关
会计宝
会计宝

燕子老师2023-06-12 15:09

两种方案:一如果按照业务实质是肯定要视同内销交税增值税 二如果报关有金额且金额合理，并且报关的产品是你们的主营产品，就当作是样品报关，最重要的是要能够收汇回来就可以正常退税，所以你可以自行判断一下

2023-06-12 15:40匿名提问

不是我们的主营产品😂，正好这个是送的其他的产品，买的，要是私人买的 是不是就不用缴税了
会计宝
会计宝

燕子老师2023-06-12 15:56

那就视同内销交税

2023-06-12 15:59匿名提问

如果是老板自己买的送客户的，是不是就不用视同内销了，没走公账
会计宝
会计宝

燕子老师2023-06-12 16:07

但是你报关了啊？报关抬头应该是你们公司吧？如果没走报关就无所谓了

2023-06-12 16:14匿名提问

那这种还要开发票吗？
会计宝
会计宝

燕子老师2023-06-12 16:15

开13个点的增值税普通发票，然后正常申报纳税就可以，

2023-06-12 16:20匿名提问

我们好像开不了普票
会计宝

2023-06-12 16:20匿名提问

都是专票
会计宝
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燕子老师2023-06-12 16:25

一般是开普票，如果开不了那就开张13个点的专票
会计宝

燕子老师2023-06-12 16:31

或者简单点这笔直接按未开票收入申报

2023-06-12 16:35匿名提问

哦哦，好的
会计宝

2023-06-12 16:36匿名提问

老师，如果有一笔订单报关了，一直没收到款怎么办
会计宝

2023-06-12 16:37匿名提问

像这种的也要视同内销吗
会计宝
会计宝

燕子老师2023-06-12 16:43

等到实际收汇时再做退税，如果确定无法收汇的就要视同内销

2023-06-12 16:47匿名提问

内销也没收到款呢？做坏账吗
会计宝
会计宝

燕子老师2023-06-12 17:08

是的

2023-06-12 17:15匿名提问

如果这个设备和我们的主营产品一起报关，也要视同内销吗？这个设备是搭配产品用的
会计宝
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燕子老师2023-06-12 17:20

不用，如果这种情况，可以符合视同自产，因为不是你们的主营产品，即使你申请退税，税局那边可能也会出现夸大类的疑点，如果你能证明这个设备是和你出口的其他产品配套使用的，就可以正常退税
会计宝

燕子老师2023-06-12 17:21

跨大类
燕子老师

燕子老师2023-06-12 17:22

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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