提问
首页/问答/问答详情

以前都是零申报，这个月有一笔账，已经开票了，但是还没收到货款，这笔钱需要记录到利润表和资产负债表里吗

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2023/7/17 15:48:17

以前都是零申报，这个月有一笔账，已经开票了，但是还没收到货款，这笔钱需要记录到利润表和资产负债表里吗

需要的，开票就需要计入收入了，资产负债表同时确认应收账款等项目，利润表也要确认收入 成本

那这笔收入就填在营业收入那一栏里是吗，两栏都要填吗（本年累计数和本月金额）

都需要填的

那两栏都填这笔货款的钱吧

是发票的不含税收入，

哦，填的是不含税的金额是吧

是的

利润表第二栏的（减：营业成本）这个是需要我自己算好（收入减去成本以后的数）填里面，还是直接吧营业成本填进去呀

营业成本直接填列成本的

营业税金及附加就填写发票上的税额吗

营业税金及附加是你们交纳的除增值税的附加税的金额

那我们没有除增值税外的附加税这一项就不用填了吧

如果交纳了增值税一般有附加税的

如果没有就没有的

是这个吗

增值税普通发票上的

这个税额是增值税的，你们交纳了么

小规模纳税人季度不超过30万的开票，是免的

那我们是免了的，那就是没有附加税了，那一栏就不用填了吧

是的

资产负债表里的应收账款也是填不含税的金额吗

应收是含税的

期末余额和年初余额都填一样的吧，我们这个月才开始有交易产生的

那年初没有，填期末数就行

货币资金怎么填呀，是注册资金吗，还是公司里运作的钱

是现在公司账户里的钱

是你填的期末账户里的钱

公司账户

我们公司没有负债，但是这两边总是不一样

你未分配利润没有填，有收入要结转损益

未分配利润怎么填呀

根据你账上的

就是利润

利润是用含税的金额➖成本，还是不含税的金额➖成本

不含税

嗯嗯，终于弄好了，谢谢老师

不客气，有问题随时来平台咨询

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

安叔老师财务主管答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2023-07-17 15:4874383816

以前都是零申报，这个月有一笔账，已经开票了，但是还没收到货款，这笔钱需要记录到利润表和资产负债表里吗
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 15:49

需要的，开票就需要计入收入了，资产负债表同时确认应收账款等项目，利润表也要确认收入 成本
推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2023-07-17 16:3874383816

那这笔收入就填在营业收入那一栏里是吗，两栏都要填吗（本年累计数和本月金额）
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 16:40

都需要填的

2023-07-17 16:4374383816

那两栏都填这笔货款的钱吧
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 16:44

是发票的不含税收入，

2023-07-17 16:4574383816

哦，填的是不含税的金额是吧
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 16:48

是的

2023-07-17 16:5374383816

利润表第二栏的（减：营业成本）这个是需要我自己算好（收入减去成本以后的数）填里面，还是直接吧营业成本填进去呀
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 16:55

营业成本直接填列成本的

2023-07-17 17:0174383816

营业税金及附加就填写发票上的税额吗
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 17:02

营业税金及附加是你们交纳的除增值税的附加税的金额

2023-07-17 17:0374383816

那我们没有除增值税外的附加税这一项就不用填了吧
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 17:04

如果交纳了增值税一般有附加税的
会计宝

安叔老师2023-07-17 17:04

如果没有就没有的

2023-07-17 17:0674383816

是这个吗
会计宝

2023-07-17 17:5874383816

会计宝
会计宝

2023-07-17 17:0774383816

增值税普通发票上的
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 17:07

这个税额是增值税的，你们交纳了么
会计宝

安叔老师2023-07-17 17:08

小规模纳税人季度不超过30万的开票，是免的

2023-07-17 17:1274383816

那我们是免了的，那就是没有附加税了，那一栏就不用填了吧
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 17:12

是的

2023-07-17 17:1474383816

资产负债表里的应收账款也是填不含税的金额吗
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 17:15

应收是含税的

2023-07-17 17:1674383816

期末余额和年初余额都填一样的吧，我们这个月才开始有交易产生的
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 17:17

那年初没有，填期末数就行

2023-07-17 17:2174383816

货币资金怎么填呀，是注册资金吗，还是公司里运作的钱
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 17:22

是现在公司账户里的钱
会计宝

安叔老师2023-07-17 17:22

是你填的期末账户里的钱
会计宝

安叔老师2023-07-17 17:22

公司账户

2023-07-17 17:4374383816

我们公司没有负债，但是这两边总是不一样
会计宝

2023-07-17 17:0774383816

会计宝
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 18:21

你未分配利润没有填，有收入要结转损益

2023-07-17 18:2274383816

未分配利润怎么填呀
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 18:24

根据你账上的
会计宝

安叔老师2023-07-17 18:27

就是利润

2023-07-17 18:3574383816

利润是用含税的金额➖成本，还是不含税的金额➖成本
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 18:36

不含税

2023-07-17 18:3774383816

嗯嗯，终于弄好了，谢谢老师
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-17 18:39

不客气，有问题随时来平台咨询
安叔老师

安叔老师2023-07-17 18:41

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (42条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈