2023/7/18 11:10:41
您好,提问:
三、筹资活动产生的现金流量:
取得借款收到的现金
吸收投资者投资收到的现金 6,000,000.00
偿还借款本金支付的现金
偿还借款利息支付的现金 -2,725.19
分配利润支付的现金
筹资活动产生的现金流量净额 6,002,725.19
请问有错误吗,是不是6,000,000.00+(-2,725.19)=5,997,274.81才对
筹资活动产生的现金流量净额=吸收投资所收到的现金 +借款收到的现金+收到的其他与筹资活动有关的现金 -偿还债务所支付的现金-分配股利、利润或偿付利息所支付的现金-支付的其他与筹资活动有关的现金
偿还借款利息支付的现金 -2,725.19,数字是不是表示的有问题,应该表示2,725.19
因为它没有区分流入和流出小计
所以是不是用正负号代表流入和流出了呢?
可能是
如果是负号表流出,是不是应该6,000,000.00+(-2,725.19)=5,997,274.81
这样计算净额
是的
筹资活动产生的现金流量净额 6,002,725.19这个是在现金流量表里看的么
它原本计算的:筹资活动产生的现金流量净额 6,002,725.19肯定不对把,都存在流出了,怎么可能还大于6,000,000
是的
是现金流量表里的
那现金流量表公式设置的可能是-分配股利、利润或偿付利息所支付的现金=-(-2,725.19)
-分配股利、利润或偿付利息所支付的现金?
是的
然后上面数字有表示是负数
王老师还在吗,不好意思,还是有点不明白
-(-2725.19)变+2725.19为什么净额计算会把付出去的利息给加上呢?
是账套里现金流量表公式设置的问题
那这个是不是不应该写-2725.19?而是2725.19呢
系统公司设置的是-偿还借款利息支付的现金,-( -2,725.19)不就成正数了么
除非偿还借款利息支付的现金 2,725.19
是的,正确的情况应该是2725.19就可以么?
是的
明白明白,那就是表的数据有误?
你要看这个数据具体是怎么形成的,是怎么得来的
有什么情况这里会是负数么?
偿还借款利息支付的现金,一般不会是负数
好的,感谢王老师!
不客气