提问
首页/问答/问答详情

未交增值税是96，有留抵1780，会计分录如何写

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2023/9/5 16:12:56

未交增值税是96，有留抵1780，会计分录如何写

怎么既有未交还有留抵？

增值税的进项和销项每月都要结转到应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)，月末再转到应交税费-未交增值税（，应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税；若dai方有余额，则为应交的税费

1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税（借或dai） 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税；若dai方有余额，则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款

这是完整分录

她上月直接进销项差额挂的借方留抵1780

那未交增值税96是怎么产生的呢？

她上月直接进销项差额挂的借方留抵1780（做账不规范，但是对税没有实际影响）

要缴纳的时候才发现有留抵，分录不会做了

你不是说上个月做账把差额放在留抵里面了吗？

没交接，也是刚发现的

那你现在的账面是什么样子的？

老师，这个怎么调整一下呢

把应交增值税这块的余额表截图给我看一下

我现在不知道他怎么做的，用的什么科目？

还是只做了进项销项，没有结转？

这是上个月她做的

这个是这次的

稍等，我看看

分录不规范，但是过程没有问题，本月转出未交借方余额1718.36-94.96=1623.4，表示本月还有留抵金额1623.4元

你不需要再做什么凭证了

谢谢老师

不客气

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2023-09-05 16:12匿名提问

未交增值税是96，有留抵1780，会计分录如何写
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-05 16:13

怎么既有未交还有留抵？
推荐你：加入免费答疑群，点击入群
会计宝

杨老师2023-09-05 16:15

增值税的进项和销项每月都要结转到应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)，月末再转到应交税费-未交增值税（，应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税；若dai方有余额，则为应交的税费
会计宝

杨老师2023-09-05 16:15

1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税（借或dai） 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税；若dai方有余额，则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款
会计宝

杨老师2023-09-05 16:15

这是完整分录

2023-09-05 16:18匿名提问

她上月直接进销项差额挂的借方留抵1780
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-05 16:18

那未交增值税96是怎么产生的呢？
会计宝

杨老师2023-09-05 16:19

她上月直接进销项差额挂的借方留抵1780（做账不规范，但是对税没有实际影响）

2023-09-05 16:19匿名提问

要缴纳的时候才发现有留抵，分录不会做了
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-05 16:20

你不是说上个月做账把差额放在留抵里面了吗？

2023-09-05 16:20匿名提问

没交接，也是刚发现的
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-05 16:21

那你现在的账面是什么样子的？

2023-09-05 16:21匿名提问

老师，这个怎么调整一下呢
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-05 16:21

把应交增值税这块的余额表截图给我看一下
会计宝

杨老师2023-09-05 16:21

我现在不知道他怎么做的，用的什么科目？
会计宝

杨老师2023-09-05 16:21

还是只做了进项销项，没有结转？

2023-09-05 16:10匿名提问

会计宝
会计宝

2023-09-05 16:24匿名提问

这是上个月她做的
会计宝

2023-09-05 16:36匿名提问

会计宝
会计宝

2023-09-05 16:24匿名提问

这个是这次的
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-05 16:25

稍等，我看看
会计宝

杨老师2023-09-05 16:30

分录不规范，但是过程没有问题，本月转出未交借方余额1718.36-94.96=1623.4，表示本月还有留抵金额1623.4元
会计宝

杨老师2023-09-05 16:30

你不需要再做什么凭证了

2023-09-05 16:40匿名提问

谢谢老师
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-05 16:40

不客气
杨老师

杨老师2023-09-05 16:41

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (26条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈