2023/10/13 10:55:43
资产负债表怎么结平存货,和预收账款的数呢?我要注销,后面都没有开过发票了。
预收账款的余额是怎么形成的
账上的存货要处置掉,比如出售
预收账款这是收了卖掉机器的钱,被我清理了。
存货那个6104.47是折旧的哦
存货报表上显示的是在产品
预收账款这是收了卖掉机器的钱,被我清理了。机器处置了没做账务处理么
那我怎么弄他才不在在产品那里呢?
是折旧的分录错了么,看一下折旧的分录
图片看不清,请发一下固定资处置的完整分录
做了账务处理,,但是我不知道对不对
请发一下固定资处置的完整分录
是不是固定资产清理银行存款,我应该写应收账款公司名才能?
还有折旧那里怎么变没有数,我要注销,那是折旧的数。不是存货。
因为生产成品和制造费用属于存货成本的过渡科目,现在公司还有生产么
没有了
怎么弄,才不会出现存货的数?
如果是工厂停产期间的固定资产折旧计入管理费用
需要更正分录
借 管理费用-折旧 6104.47 dai 生产成本-折旧450.59 制造费用-折旧5653.88
那我结转本月制造费用需要改吗?
数都对不对?
这个分录得冲销掉
怎么冲销?
原分录红冲
直接点上面红冲可以吗?数对不对呢?是5653.88不?
金额对
直接点上面红冲可以吗?是的
怎么成负数了
看一下各科目的明细账
您好,中午了,先去吃饭吧。
下午再继续
制造费用期末是平的,后来又结转制造费用余额成dai方了
正常是先计提制造费用,借 制造费用-折旧 dai 累计折旧,制造费用余额在借方,然后又结转生产成本,借 生产成本 dai 制造费用-折旧,制造费用余额是平的
你根据明细账好好查账一下原因
这个是处置固定资产收款的分录,预收账款这是收了卖掉机器的钱,卖掉机器到底收了多少款
存货哪个,原来折旧记错科目了,调整分录,借 管理费用-折旧 6104.47 dai 生产成本-折旧450.59 制造费用-折旧5653.88,然后原来计提的制造费用转到生产成本了,所以结转分录需要冲掉,借 生产成本 -5653.88 dai 制造费用-折旧 5653.88。制造费用余额是平的,生产成本跟原来的金额刚好冲销掉了,不知道你的账务上具体是怎么样的,怎么又出现存货是负数了
搞不懂,2023年1月,做固定资产清理,一笔是卖出去的,一笔是报废的。
卖掉的固定资产收到的钱做平了。,只不过后面的那个别的固定资产我做报废了。
所以有先弄清楚业务实质,问清楚,预收账款是怎么形成的
预收账款99万是收到的卖掉机器款。
机器最后卖给对方了么
对的,销售给了创瑞,开了发票的
那预收账款应该冲掉了啊,借 预收账款 99万 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税
但是账上没看到
这个我已经做平了。
就是说存货那里怎么是负数的??–6104.47
存货,原来折旧记错科目了,调整分录,借 管理费用-折旧 6104.47 dai 生产成本-折旧450.59 制造费用-折旧5653.88,然后原来计提的制造费用转到生产成本了,所以结转分录需要冲掉,借 生产成本 -5653.88 dai 制造费用-折旧 5653.88。制造费用余额是平的,生产成本跟原来的金额刚好冲销掉了,不知道你的账务上具体是怎么样的,怎么又出现存货是负数了
老师,帮我看看6104.47负数,是做错了什么?
这个是什么明细
累计折旧的明细
23年1月账上是没固定资产了么
有,被我清理掉了。去年12月入账的固定资产,我今年1月就报废了
那2月没固定资产了吧
没了,已经被我清理了1月
明细账上显示,1月之后累计折旧还有余额,说明固定资产处置时折旧的分录不对
正常来说,如果账上没有了固定资产,累计折旧余额应该是平的。思路已经告诉你了,你根据账务处理和明细账好好核对一下。