2023/10/18 13:37:09
老师 我们是小规模纳税人 总共开了不含税1820692.37的发票 其中专票三个点开了73533.01 普票开了一个点1642235.09 三个点104924.27
现在要申报增值税 我申报的税额和电子税务局开票的税额一致 但是税务老师打电话过来说不对 这到底该怎么申报啊
把你的申报表拍照发给我
填的没有问题 啊
你提交的时候没有提醒吧？
没有
直接报了
但是这个老师打电话过来说
填错了
之前已经改了两个季度的
之前改了2个季度？你改的哪？
你是服务业哈
不是列填错了吧
建筑服务
我给你看一下 我之前填的
这是一季度没改之前的
这是改之后的
这是一季度的发票
你1季度的是因为你开的是免税发票，但是当时把免税的政策取消了
所以申报的时候改成按1%的申报
3季度没有这个问题了呀
这是二季度改之后的报表
改之前的也发给我看一下
这是二季度的发票
真的搞不懂了
2季度改之后是对的，3季度的申报是和2季度一样的填制方式，是对的呢
是啊
现在老师说不对
你给税务局打电话问一下，不是通知错了吧
问她哪里不对 她说让我们自己看
每次都填错
有个3个点的普票
这个有影响吗
没有啊
3个点的不减征
你可以和他说一声，是不是他以为你都是1%的，减征额算的不对啊
我看那个老师之前是普票价税合计除个0.01
不对 除个1.01
除之后的才填在其他增值税不含税销售额那一栏
普票开1%是含税金额除1.01得出不含税填在不含税金额那里，然后系统按3%计算应纳税所得额
总共开了不含税1820692.37的发票 其中专票三个点开了73533.01 普票开了一个点1642235.09 三个点104924.27（你这个数本来就是不含税金额呀）
这是三季度的
是的 是不含税的
等会，我计算一下哈
好滴
专票你这不是开了75739+108072么？
183811/1.03=178457.28
这张票不是被红冲了吗
108072这张开了2个这个数冲了一个
你看看你的统计表最下面
下面是一张普票108072 专票108072被全额红冲了啊
我搞不懂了
哦哦
对，我看到下面忘记还有一张是专票了
那数也没有问题啊
我也是这么认为的
但是税务的老师就说有问题
普票不管是三个点的还是一个点的全部加在一起填吗
还是三个点的要单独拎出来
不单独填啊
你看2季度也是这么报的
不用单独填啊
但是第二季度那个其他增值税发票开了3个点的都换算成一个点了
没有啊
413600/1.03=401553.4-8440.59=393112.81
这是专票
下午眼发飘，看你说了个专票
等会，我再算算哈
是239580/1.01=237207.92 这个加上237207.92+126962.26=364170.18
我知道了
那第三季度的我确实要改是吧
开3%的普通发票仍然享受1%的优惠税率
对
那其实我应该改成这个吗
我再 算算哈
好
对
最后税额算出来的和电子税务局的不一致
这是正常的吧
正常的，3%普票那部分有税收优惠
最后只需纳税19698.36咯
对
好的
终于看到了
老师 最后算出来所有发票金额是1842468.44。之前的发票金额是1842468.45 差一分钱这该怎么办 还是要和之前的总数保持一致吗
？哪里的发票金额？
电子税务局算的
之前的
我没明白，你增值税申报不填这个数？你现在是问哪里差出一分钱？
全部的
价税合计总共的金额
和我现在报的金额差了一分钱
啊，这个啊，不要紧
我那个减免税额需要改一下吗
34984.7414改成34984.73
不要调，按计算的就是·74
好
这样没关系的是吧
没有关系
好的 谢谢老师了
不客气哈
