2023/10/18 19:13:58
老师 您好 我想问一下小规模纳税人申报表的事情
附列资料一的数据是怎么来的呀
这个表差额征收的才填
那我有数据说明是要填的吧?
你们是差额征税的吗?
如果是差额征税的,有数据就要填写
我有些发票是开3%的 有些发票是开1%的
差额征税啥意思呀
这个数据是怎么填呢
那你月度销售额有超过十万记录,有超过30万吗?
你这些发票都是开普票吗
有的
3%开的是专票
那你3%开的专票就直接填主表中
如果你不是超额征税的企业,月销售额超十万,季超30万就不属于免税范围,你就按征税的对应去填就
对你开1%普票的这一部,对应2%的部分填减免税申报表
我算了一下我的全部开票含税金额跟系统中带出来的金额少了0.8我要修改吗
你是说做账系统的跟报税系统的有差吗?
对
这个是系统带出来的数据
以报税系统的为准
那就是以这个带出来的数据为准是吗
做账系统的要调整,差几毛钱的,可以直接记营业外支出
这个也要填写,是怎么算的呀这个
附表二,这个附加税费是自动生成出来
这是附表一
不是附表二
所以我刚才说的差0.8的差额,就是要根据系统带出来的提交是吧
以申报系统为准
提交不了呀
你数据有填错吗?
你可以拍一下你填报的情况
你这数据是填错了吧?
你们公司是销售不动产的吗?
把数据填到不动产对应的下面了吗?
不是 是会展公司来着
那是不用提交这个附件一吗
这个数据是自动带出来的,不是我填的
那你要查看一下,你们这个季度有没有涉及到这项业务?
如果没有的,那你要去大厅处理
没有涉及到这项业务
那你们没有涉及到这项业务的,可能系统有问题,要去大厅把它删掉
要去大厅处理
这是什么意思
就是你们在税务登记的是提供销售服务,不动产和无形资产
比如像你刚才上面说的,你们是会展公司,那你们主要提供的是服务是吗?
对的
那你们把主表填好,附表一是差额征税的企业才要填,你们不涉及的就不需要填
好的
老师 这个是开票到多少才有的提醒呀
即将超过,就是还没超是吧
你即将超出小规模纳税人的核算标准
如果你开票额超了小规模的判定标准,就要申请为一般纳税
我知道的,现在出现了这个提示,是不是注意不要开票就行了是吗
还是已经成为了一般纳税人了
它只是提示你即将超过
所以你们不想成为一般纳税人,现在开票就要注意了
是从去年的10月份—今年的10月份的销售额是不,是这样看销售额吗
是连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额
所以我现在要看的话 是不是从去年10月份到今年10月份的销售额?
是的呀,,如果是现在是十月份,那就从去年十月到现在十月份,这个连续12个月内
好的
我是不是可以直接不用申报附表一呀
如果你核实清楚,确实没有发生附表二的相关数据,即使不提交,他也申报不通过
确实没有,你就去大厅去把它删掉
我试了一下 确实不提交这个表的话 可以申报成功
确实没有,不提交,系统能够申报成功的也可以
但是像这个系统自动带出来的,如果企业确实没有这个数据,最好去大厅把它删掉,不然申报系统中一直存在这个数据
好的 谢谢老师
但是我之前申报的时候,也会有这个表,但是可以直接提交,这次就不行,就要让填数据
这是为什么
可能是系统问题