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您好 上个月收到的专票 对方收回了 而且发票已入账 我是不是需要把税转出来？分录怎么做？我还需要做别的吗

原标题：您好 上个月收到的专票 对方收回了 而且发票已入账 我是不是需要把税转出来？分录怎么做？我还需要做别的吗

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2023/12/4 14:08:19

您好 上个月收到的专票 对方收回了 而且发票已入账 我是不是需要把税转出来？分录怎么做？我还需要做别的吗

我已入账，是指已认证抵扣还是说？

如果已抵扣，不需将这个发票退回，由对方开具红字发票，并作进项转出。

没有抵扣，只是写了凭证

如果是做11月份或12月份的账，可以将发票退回，让对方重新开具。就相当于这个发票没有收到，按照暂估处理

10月份的账

你好？

现在是不好反结账。

截止目前，一种思路，公司这边将发票复印下，退回原件。另一种思路，公司写一个说明已入账，无法退回。

是的，第一种

我现在问一下一种怎么写分录

第一种，不涉及分录的处理，直接将凭证后附的发票拿下退回

可是，我之前的已经结账了

取出附件就可以了

也不涉及修改前期的账务

取下发票原件，就是视同原来的处理是暂估，后期回票了，先红冲暂估，再按照发票入账

不明白，您可以说清楚一些吗

就是不改变之前的处理，直接将原凭证后附的发票件拿出来退回给对方

这一步做了

然后呢

后期回票，先红冲之前的会计凭证，拿到发票后再按照发票核算

红冲的分录怎么做？

第一步，借：管理费用 等原科目 红字 dai：应付账款 红字

第二步，回票认证 借：管理费用 应交税费-进项 dai：应付账款

如果已抵扣，不需将这个发票退回，由对方开具红字发票，并作进项转出。 进项税转出的分录怎么做呢

第一步，借：管理费用 等原科目 红字 dai：应付账款 红字 应该由有进项税吧

第一步，取得红票 借：管理费用 等原科目 红字 dai：应付账款 红字 应交税费-进项转出

这是什么分录？

进项税转出的吗

这是什么分录？ 对你这个“如果已抵扣，不需将这个发票退回，由对方开具红字发票，并作进项转出。 进项税转出的分录怎么做呢”的回复

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2023-12-04 14:08匿名提问

您好 上个月收到的专票 对方收回了 而且发票已入账 我是不是需要把税转出来？分录怎么做？我还需要做别的吗
会计宝
会计宝

wam2023-12-04 14:09

我已入账，是指已认证抵扣还是说？
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会计宝

wam2023-12-04 14:09

如果已抵扣，不需将这个发票退回，由对方开具红字发票，并作进项转出。

2023-12-04 14:10匿名提问

没有抵扣，只是写了凭证
会计宝
会计宝

wam2023-12-04 14:12

如果是做11月份或12月份的账，可以将发票退回，让对方重新开具。就相当于这个发票没有收到，按照暂估处理

2023-12-04 14:13匿名提问

10月份的账
会计宝

2023-12-04 14:19匿名提问

你好？
会计宝
会计宝

wam2023-12-04 14:27

现在是不好反结账。
会计宝

wam2023-12-04 14:28

截止目前，一种思路，公司这边将发票复印下，退回原件。另一种思路，公司写一个说明已入账，无法退回。

2023-12-04 14:29匿名提问

是的，第一种
会计宝

2023-12-04 14:29匿名提问

我现在问一下一种怎么写分录
会计宝
会计宝

wam2023-12-04 14:34

第一种，不涉及分录的处理，直接将凭证后附的发票拿下退回

2023-12-04 14:34匿名提问

可是，我之前的已经结账了
会计宝
会计宝

wam2023-12-04 14:35

取出附件就可以了
会计宝

wam2023-12-04 14:35

也不涉及修改前期的账务
会计宝

wam2023-12-04 14:36

取下发票原件，就是视同原来的处理是暂估，后期回票了，先红冲暂估，再按照发票入账

2023-12-04 14:43匿名提问

不明白，您可以说清楚一些吗
会计宝
会计宝

wam2023-12-04 14:44

就是不改变之前的处理，直接将原凭证后附的发票件拿出来退回给对方

2023-12-04 14:45匿名提问

这一步做了
会计宝

2023-12-04 14:45匿名提问

然后呢
会计宝
会计宝

wam2023-12-04 14:47

后期回票，先红冲之前的会计凭证，拿到发票后再按照发票核算

2023-12-04 14:52匿名提问

红冲的分录怎么做？
会计宝
会计宝

wam2023-12-04 15:07

第一步，借：管理费用 等原科目 红字 dai：应付账款 红字
会计宝

wam2023-12-04 15:08

第二步，回票认证 借：管理费用 应交税费-进项 dai：应付账款

2023-12-04 15:09匿名提问

如果已抵扣，不需将这个发票退回，由对方开具红字发票，并作进项转出。 进项税转出的分录怎么做呢
会计宝

2023-12-04 15:10匿名提问

第一步，借：管理费用 等原科目 红字 dai：应付账款 红字 应该由有进项税吧
会计宝
会计宝

wam2023-12-04 15:11

第一步，取得红票 借：管理费用 等原科目 红字 dai：应付账款 红字 应交税费-进项转出

2023-12-04 15:12匿名提问

这是什么分录？
会计宝

2023-12-04 15:12匿名提问

进项税转出的吗
会计宝
会计宝

wam2023-12-04 15:13

这是什么分录？ 对你这个“如果已抵扣，不需将这个发票退回，由对方开具红字发票，并作进项转出。 进项税转出的分录怎么做呢”的回复
wam

wam2023-12-04 15:14

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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